00 追問

2023-11-23 11:57

是一般納稅人

郭老師 解答

2023-11-23 11:58

你好，第三個(gè)分錄修改一下，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

00 追問

2023-11-23 12:38

同上問題，應(yīng)交稅金——未交增值稅，這個(gè)科目與哪個(gè)科目結(jié)平？

郭老師 解答

2023-11-23 12:39

你好是銷項(xiàng)稅額做平了

00 追問

2023-11-23 12:43

同上問題，這一計(jì)提后，應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅還掛著帳呀，這個(gè)科目與哪個(gè)科目對(duì)平年底結(jié)平？

郭老師 解答

2023-11-23 12:44

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。




這個(gè)沒有了

00 追問

2023-11-23 12:47

更正分錄：
1、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額（紅字）
     貸：銀行存款（紅字）
2、計(jì)提增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)勻稅費(fèi)——未交增值稅
3、繳納稅金
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：銀行存款。
這樣是正確的嗎？

郭老師 解答

2023-11-23 12:48

可以的，可以這么做的。