靜～sophia 追問

2023-12-04 10:33

老師，那么進(jìn)項和簡易計稅都用待處理損益嗎

靜～sophia 追問

2023-12-04 10:34

老師，知道了，謝謝老師

靜～sophia 追問

2023-12-04 10:36

老師 那待處理財產(chǎn)損益月末需要結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎

樸老師 解答

2023-12-04 10:40

對的

這個需要結(jié)轉(zhuǎn)的

靜～sophia 追問

2023-12-04 10:42

好的，老師，那平時沒有結(jié)轉(zhuǎn)銷項，進(jìn)項等科目，是不是轉(zhuǎn)出未交增值稅是有貸方數(shù)字的呢

樸老師 解答

2023-12-04 10:48

同學(xué)你好
這個可以按月結(jié)轉(zhuǎn)的

靜～sophia 追問

2023-12-04 10:49

老師，那要是不按月結(jié)轉(zhuǎn)，年底結(jié)轉(zhuǎn)，那么每月會轉(zhuǎn)出未交增值稅會有余額呢

樸老師 解答

2023-12-04 10:54

按月結(jié)轉(zhuǎn)了才有呀

靜～sophia 追問

2023-12-04 11:09

老師，不明白，是結(jié)轉(zhuǎn)借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，會有轉(zhuǎn)出未交增值稅的貸方余額呢

樸老師 解答

2023-12-04 11:15

 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

如果銷項大于進(jìn)項

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅

如果銷項小于進(jìn)項

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

靜～sophia 追問

2023-12-04 11:18

老師，我沒有這樣做分錄，我是想年底在做調(diào)整，您稅平時轉(zhuǎn)出未交增值稅是不是有余額呢

樸老師 解答

2023-12-04 11:25

按月結(jié)轉(zhuǎn)吧
這樣比較好

靜～sophia 追問

2023-12-04 11:29

好的， 明白，萬分感謝老師

樸老師 解答

2023-12-04 11:34

滿意請給五星好評，謝謝