ha哈 追問

2023-12-04 13:04

那么我在當(dāng)月計算繳納稅金時待轉(zhuǎn)銷項稅應(yīng)該怎么考慮？

東老師 解答

2023-12-04 13:05

有這個時候結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候不用結(jié)轉(zhuǎn)

ha哈 追問

2023-12-04 13:05

一般是銷項減去進(jìn)項加上進(jìn)項稅金轉(zhuǎn)出，那么對于待轉(zhuǎn)銷項稅應(yīng)該怎么考慮

東老師 解答

2023-12-04 13:06

等到什么時候轉(zhuǎn)到銷項稅額了再做處理

ha哈 追問

2023-12-04 13:07

待轉(zhuǎn)銷項稅主要是由于會計與稅法在確認(rèn)收入時點不一致時，產(chǎn)生的待后期確認(rèn)的銷項金額，這樣處理解決了增值稅作為價外稅，會計入賬金額需價稅分離的要求，這里不太明白，能說的更具體詳細(xì)一點嗎？

東老師 解答

2023-12-04 13:09

說白了就是你稅法上銷項稅額呢，但是會計上卻還做了銷項稅額，會計上就暫時用到這個科目