高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 12:02

但是我們不報(bào)企業(yè)所得稅

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 12:10

您好，是的，但是您需要報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營個(gè)人所得稅。

高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 12:43

老師，問下就是我們收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，已經(jīng)抵扣了，然后這個(gè)貨物有問題我們退回廠家，然后給我們開了紅字發(fā)票怎么做賬啊<br><br>

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 12:53

您好，按原來進(jìn)貨時(shí)的分錄做，數(shù)字是負(fù)數(shù)就行。

高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 14:52

不用再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出么<br><br>

高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 14:53

我做的時(shí)候借：庫存商品  應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸：預(yù)付賬款

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 14:54

您好，進(jìn)項(xiàng)稅額是負(fù)數(shù)就行。

高冷的蘿莉 追問

2018-03-04 17:00

不需要再應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了<br><br>

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:02

您好，比如您采購時(shí)，借；庫存商品  應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：預(yù)付賬款。退貨時(shí)，庫存商品 負(fù)數(shù)， 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，負(fù)數(shù) ，貸：預(yù)付賬款，負(fù)數(shù)。就行了。