醬油 追問

2023-12-05 10:48

我沒有計提，因為是當(dāng)月扣的直接借應(yīng)付職工 醫(yī)保社保，借其他應(yīng)收     貸 存款。是不是做錯了？

樸老師 解答

2023-12-05 10:50

這個要計提的

你做的不對

醬油 追問

2023-12-05 10:53

計提是 計提借管理費(fèi)醫(yī)保   待應(yīng)付職工 醫(yī)保   再借應(yīng)付職工 醫(yī)保社保，借其他應(yīng)收     貸 存款。，是不是這樣

樸老師 解答

2023-12-05 11:02

同學(xué)你好


1.計提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

醬油 追問

2023-12-05 14:31

社保都是當(dāng)月的我當(dāng)月計提是吧

樸老師 解答

2023-12-05 14:34

同學(xué)你好
嗯
當(dāng)月計提當(dāng)月繳納