歡喜冬姐 追問

2018-03-12 15:57

不用計(jì)提折舊嗎？若是計(jì)提折舊的話 是下月計(jì)提對吧

鄒老師 解答

2018-03-12 15:59

你好，需要計(jì)提折舊 
從固定資產(chǎn)入賬的次月計(jì)提折舊

歡喜冬姐 追問

2018-03-12 16:06

老師 針對這個(gè)租賃單子 我需要做兩筆是嗎？一筆是長期應(yīng)付款 一筆是管理費(fèi)用-折舊

鄒老師 解答

2018-03-12 16:06

你好，不是的，是一筆做融資租賃固定資產(chǎn)處理，一筆做付款分錄 
然后按自有固定資產(chǎn)計(jì)提折舊就是了

歡喜冬姐 追問

2018-03-12 16:15

借 長期應(yīng)付款203229  進(jìn)項(xiàng)稅額34548.93 貸：銀行存款  237777.93這是付款分錄對吧，融資租賃固定資產(chǎn)處理的分錄是怎么寫啊

鄒老師 解答

2018-03-12 16:16

借；固定資產(chǎn)   未確認(rèn)融資費(fèi)用   貸；銀行存款    長期應(yīng)付款

歡喜冬姐 追問

2018-03-12 16:35

老師 我暈了 麻煩你直接告訴我分錄怎么寫吧。融資租賃固定資產(chǎn)處理和付款這倆筆分錄都寫了吧

鄒老師 解答

2018-03-12 16:36

租入  借；固定資產(chǎn)   未確認(rèn)融資費(fèi)用   貸；銀行存款    長期應(yīng)付款 
付款  借； 長期應(yīng)付款   應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額    貸：銀行存款

歡喜冬姐 追問

2018-03-12 16:46

那這樣的話 銀行走了倆筆嗎？ 銀行對不起來啊

鄒老師 解答

2018-03-12 17:12

你好，第一筆銀行存款是初始費(fèi)用，而不是租金，如果沒有初始費(fèi)用，第一筆銀行存款就可以沒有的