春暖花開 追問

2018-03-13 21:26

老師，本來另一個公司賬是平的后來我之前會計用另一個公司匯款的，導(dǎo)致應(yīng)付賬款余額在借方，而正確這個公司賬并沒有減賬，所以老板叫調(diào)整，請問分錄怎么寫？請老師能寫個完整分錄好么？

鄒老師 解答

2018-03-13 21:27

你好，匯出款項公司的賬務(wù)不需要調(diào)整 
被代替支付的公司如果做了這個分錄（借 應(yīng)付賬款 貸銀行存款）就做相反分錄沖銷就是了

春暖花開 追問

2018-03-13 21:37

老師是2016年賬，如果直接沖銷了會導(dǎo)致銀行存款增加，老師還要做個分錄是么？

鄒老師 解答

2018-03-13 21:40

另一個公司的賬務(wù)處理   借 應(yīng)付賬款 貸銀行存款，這個分錄是不需要調(diào)整的 
對應(yīng)公司如果你做了這個分錄（ 借 應(yīng)付賬款 貸銀行存款）就需要沖銷，因為你賬面根本沒有支付這筆款項，而是另外一個公司賬戶支付的

春暖花開 追問

2018-03-13 21:52

老師是這樣的，2號公司賬是平的，我之前會計匯錯了，所以導(dǎo)致2號公司借應(yīng)付賬款 貸銀行存款，而用2號公司匯款的，所以出現(xiàn)開頭借應(yīng)付帳款 貸銀行存款，而1號公司需要減賬借應(yīng)付帳款 貸銀行存款才是正確的？老師所以不知道怎么調(diào)整？所以請老師寫完整分錄好么？

鄒老師 解答

2018-03-13 21:58

你好，你2號公司付款做分錄是  借應(yīng)付帳款   貸銀行存款，這樣處理是正確的不需要調(diào)整 
你1號公司因為2號公司付款你所做的分錄是?

春暖花開 追問

2018-03-13 22:06

老師，正確用1號公司匯款給供應(yīng)商才是正確的，而以前會計用2號公司匯款導(dǎo)致應(yīng)付帳款余額在借方，本來2號應(yīng)付帳款余額是零，所以2號要調(diào)賬，1號也要調(diào)賬，老師我就不知道怎么調(diào)？

鄒老師 解答

2018-03-13 22:10

你好，2號的賬務(wù)處理并沒有錯誤，只是本來應(yīng)當由1號公司支付的款項，由2號公司支付了而已 
讓對方把款項退回給2號 公司，2號公司做退款分錄 
然后1號付款，做付款分錄就是了

春暖花開 追問

2018-03-13 22:15

老師，是2016年賬，怎么退？現(xiàn)在老板就是叫調(diào)整？

鄒老師 解答

2018-03-13 22:17

你好，賬務(wù)本來就沒有錯誤的，不需要調(diào)整的

春暖花開 追問

2018-03-13 22:21

老師，老板叫把2號賬調(diào)平的，1號賬要減賬？因為是2016年會計匯的款，不是現(xiàn)在匯的。

鄒老師 解答

2018-03-13 22:26

你好，1號，2號本身的賬務(wù)就不存在錯誤，不需要調(diào)整的 
如果2號匯款退回了，用1號公司匯款了才需要根據(jù)款項變動情況做相應(yīng)公司的分錄的

春暖花開 追問

2018-03-13 22:37

老師，不好退了，現(xiàn)在是2018年怎么退？如果2016年退就不存在調(diào)整，關(guān)鍵沒退，掛在賬上2年了，所以老板要調(diào)賬了？

鄒老師 解答

2018-03-14 08:08

你好，你賬務(wù)本身并沒有錯誤，只是用了2號公司付款，本來是1號公司應(yīng)當付款的，賬務(wù)不需要調(diào)整 
需要調(diào)整的是2號匯款退回，用1號公司匯款。