冬冬 追問

2018-03-16 07:02

或者講義那替換成咨詢冊(cè)或者咨詢資料之類的，這樣可以嗎？

袁老師 解答

2018-03-16 07:09

可以的

冬冬 追問

2018-03-16 07:13

那講義、咨詢資料、還有咨詢冊(cè)是17%的進(jìn)項(xiàng)，我們開出去的咨詢費(fèi)是6%的銷項(xiàng)，每年大概會(huì)有幾百萬的講義費(fèi)，這樣抵扣行不行，會(huì)不會(huì)稅務(wù)那邊有麻煩

冬冬 追問

2018-03-16 07:21

就是說進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)比對(duì)不符

袁老師 解答

2018-03-16 07:24

可以抵扣的，不過如果不配比有可能引起稅局的稽查

冬冬 追問

2018-03-16 07:29

謝謝老師。我們不是商貿(mào)企業(yè)，經(jīng)營范圍就是科技咨詢之類的，您看這么做分錄，開發(fā)票，講義什么的不開進(jìn)發(fā)票里面，因?yàn)橹v義是屬于贈(zèng)送的，直接把講義做進(jìn)主營業(yè)務(wù)成本里面，會(huì)不會(huì)屬于不匹配，引起稅務(wù)注意呢

袁老師 解答

2018-03-16 09:13

可以這樣做的啊

冬冬 追問

2018-03-16 09:21

就是咨詢費(fèi)開發(fā)票 借銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 講義或者印刷品 借 銷售費(fèi)用-促銷費(fèi) 貸 庫存商品 行嗎？這應(yīng)該是長期贈(zèng)送，大概金額會(huì)有幾百萬，不知道可以嗎？

袁老師 解答

2018-03-16 09:30

可以的啊