????靜???? 追問

2024-01-08 11:29

相關(guān)政策能發(fā)一份嗎

郭老師 解答

2024-01-08 11:31

小型微利企業(yè)：對(duì)小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅(財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2023年第6號(hào))

對(duì)年應(yīng)納稅所得額超過(guò)100萬(wàn)元但不超過(guò)300萬(wàn)元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅(財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2022年第13號(hào)

????靜???? 追問

2024-01-08 13:19

老師，季度預(yù)繳企業(yè)所得稅表 7欄次如何取數(shù)？
企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除（其他企業(yè)按100%加計(jì)扣除
系統(tǒng)自動(dòng)取數(shù)，自己找哪個(gè)會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)核對(duì)

郭老師 解答

2024-01-08 13:20

你好，研發(fā)支出資本化，借方發(fā)生額合計(jì)

????靜???? 追問

2024-01-08 13:34

目前是費(fèi)用化階段，這個(gè)階段該取哪個(gè)科目的數(shù)據(jù)？季度預(yù)繳企業(yè)所得稅表 7欄次
看了下三季度的數(shù)和四季度帶出來(lái)的數(shù)還是一樣的

郭老師 解答

2024-01-08 13:35

研發(fā)支出費(fèi)用化
月末結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用

郭老師 解答

2024-01-08 13:35

第四季度不允許加期扣除，所以填寫的就是第三季度累計(jì)下來(lái)的。