武月紅 追問

2024-01-17 15:56

就是說異地季度預(yù)繳就按0.2%，實際是按25%征收是吧？

郭老師 解答

2024-01-17 15:57

不是的，異地玉窯是0.2%，它是根據(jù)你的收入來的，你是查賬征稅的，他再根據(jù)你的利潤在企業(yè)所在地征收的是25%，小型微利企業(yè)是5%。

郭老師 解答

2024-01-17 15:57

然后你之前預(yù)繳的，他可以給你減去。

武月紅 追問

2024-01-17 16:02

我這里有一項工程結(jié)算，需要計算出相關(guān)的稅費，我是按收入的2%進行計算，但是合作方有疑問，說不是應(yīng)該按0.2%來計算嗎？我也繞懵了

郭老師 解答

2024-01-17 16:03

你剛才說這個是預(yù)繳的，這個是預(yù)繳稅款，但是所得稅稅負(fù)是2%。

郭老師 解答

2024-01-17 16:03

回到企業(yè)所在地還得補交的。

武月紅 追問

2024-01-17 16:05

那我是應(yīng)該按20%計算還是按0.2%來計算？

郭老師 解答

2024-01-17 16:05

你看一下你們有成本抵扣嗎？有成本抵扣的話，就是按照稅負(fù)2%，如果沒有成本的話，就是5%，小型微利企業(yè)的。

武月紅 追問

2024-01-17 16:26

不是小型微利企業(yè)哦

郭老師 解答

2024-01-17 16:27

那就是25%，按照這個來計算。如果沒有抵扣的成本，那就你收他25%個點。