丫頭 追問

2024-01-20 14:15

是的，并且還有稅率差

丫頭 追問

2024-01-20 14:16

采購的時候是6個點(diǎn)，銷售的時候是13個點(diǎn)，想要收入和成本平，該怎么做

劉艷紅老師 解答

2024-01-20 14:16

你老板是要你全都入賬，還是按實(shí)際的材料入賬了

丫頭 追問

2024-01-20 14:18

您先把入庫的會計分錄，想要把銷售和成本做平的會計分錄都寫出來，謝謝老師

丫頭 追問

2024-01-20 14:22

按發(fā)票入庫最后收稅率差

丫頭 追問

2024-01-20 14:26

借：材料采購  471698.11   應(yīng)交稅費(fèi)增值稅 28301.89      貸應(yīng)付賬款 500000，  實(shí)際入庫只有496368元（含稅），買進(jìn)是6% ，銷售是13%，該怎么做分錄，收入和成本要做平

劉艷紅老師 解答

2024-01-20 14:28

你不是按材料采購  471698.11 入賬的嗎，這個496363是什么意思

丫頭 追問

2024-01-20 14:29

這是實(shí)際的入庫金額啊，

丫頭 追問

2024-01-20 14:31

我跟您說了先按發(fā)票入庫

丫頭 追問

2024-01-20 14:32

難道我寫的不夠清楚明白

劉艷紅老師 解答

2024-01-20 14:35

按實(shí)際的做賬，有差額的的做盤虧處理

劉艷紅老師 解答

2024-01-20 14:36

借：材料采購  471698.11    
應(yīng)交稅費(fèi)增值稅 28301.89       
貸應(yīng)付賬款 500000 
借：待處理財產(chǎn)損溢， 
貸：原材料； 
借： 營業(yè)外支出， 
貸：待處理財產(chǎn)損溢

丫頭 追問

2024-01-20 14:38

不對，我的稅率差要收回的，還有為啥要走營業(yè)外支出，待處理財產(chǎn)損益

劉艷紅老師 解答

2024-01-20 14:44

對方給你開的6%的發(fā)票，會按13%補(bǔ)稅率差錢給你，是吧

丫頭 追問

2024-01-20 15:21

是的老師，麻煩你把正確的分錄給我，把賬做平

劉艷紅老師 解答

2024-01-20 15:28

借：材料采購  471698.11   
 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅 28301.89      
 貸應(yīng)付賬款 500000 
實(shí)際入庫有差的 
借：待處理財產(chǎn)損益 
貸：原材料-材料成本 
應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
收到對方的稅差 
借：銀行存款 
貸：營業(yè)外收入

劉艷紅老師 解答

2024-01-20 15:29

收入的按實(shí)際的出售的來做賬就可以了