不相信 追問(wèn)

2024-02-26 09:40

老師殘保金必須要計(jì)提嗎？要是調(diào)整是不要調(diào)整23年12月的會(huì)計(jì)報(bào)表，匯算清繳要怎么做

玲老師 解答

2024-02-26 09:40

你好，要是按期交的權(quán)責(zé)發(fā)生制，所以你就要計(jì)提也要調(diào)整。

玲老師 解答

2024-02-26 09:40

則發(fā)生制嗎？你看一下你要是去年的你沒(méi)有計(jì)提就要按照我說(shuō)這樣處理。

不相信 追問(wèn)

2024-02-26 09:43

殘保金核的是按年繳納。去年一年都沒(méi)有計(jì)提。今年要交了2萬(wàn)多。

玲老師 解答

2024-02-26 09:43

你好，那就把去年需要交的先計(jì)提上，因?yàn)樗鼘儆谌ツ甑馁M(fèi)用。

不相信 追問(wèn)

2024-02-26 09:44

那12月份已經(jīng)申報(bào)的報(bào)表要變更嗎，匯算清繳也要改嗎

玲老師 解答

2024-02-26 09:46

是的，你上一年沒(méi)有計(jì)提上一年已經(jīng)發(fā)生了這個(gè)殘保金，所以你要做更正申報(bào)。

不相信 追問(wèn)

2024-02-26 09:49

那就是分錄寫(xiě)在今年，要去更正去年的報(bào)表。

玲老師 解答

2024-02-26 09:51

啊是的可以這樣處理，用以前年度損益調(diào)整這個(gè)分錄科目。

不相信 追問(wèn)

2024-02-26 10:03

老師，我們應(yīng)交3千多，最后減免了不用交了，還要補(bǔ)計(jì)提嗎？會(huì)計(jì)分錄怎么做

玲老師 解答

2024-02-26 10:04

你好 可以不計(jì)提   可以

不相信 追問(wèn)

2024-02-26 10:10

那今年我分錄怎么做。借：管理費(fèi)用-殘保金 3000貸：營(yíng)業(yè)外收入3000嗎？還是不做分錄了

玲老師 解答

2024-02-26 10:12

你好。這個(gè)咱直接就知道，符合減免不用交，咱可以不做分錄。

不相信 追問(wèn)

2024-02-26 10:13

好的謝謝老師，那企業(yè)所得稅也一樣是吧，就是不用交稅也不用計(jì)提對(duì)吧

玲老師 解答

2024-02-26 10:17

也是這樣對(duì)的是這也是這樣對(duì)的，是這樣的對(duì)的。