陽(yáng)光葉子 追問(wèn)

2018-03-30 17:11

老師，還問(wèn)你一個(gè)問(wèn)題，應(yīng)交稅費(fèi)下的出口退稅有時(shí)掛在借方有時(shí)掛在貸方，出口抵減內(nèi)銷應(yīng)掛在借方，他全部掛在貸方，這兩個(gè)科目都在一個(gè)分錄上面，我是要怎么調(diào)整好點(diǎn)呢

老江老師 解答

2018-03-30 17:57

@陽(yáng)光葉子:這個(gè)又沒(méi)辦法追溯！年初的時(shí)候，把所有的應(yīng)交稅費(fèi)科目全部沖掉，留下應(yīng)交數(shù)，然后，重新開(kāi)始~~~

陽(yáng)光葉子 追問(wèn)

2018-03-31 16:34

老師，現(xiàn)在我把增值稅的所有科目都結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，在轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅有余額2000元，實(shí)際我應(yīng)該交1000元，那1000元我應(yīng)該怎么處理呢，16年我們公司接手的時(shí)候就掛的有期初余額，16年的帳我也查不到，現(xiàn)在有沒(méi)有什么辦法把這1000元沖銷掉呢

老江老師 解答

2018-03-31 17:44

@陽(yáng)光葉子:把這1000塊轉(zhuǎn)到其他 應(yīng)付款-待查！

陽(yáng)光葉子 追問(wèn)

2018-03-31 21:40

我這個(gè)肯定是找不到原因了，以后有什么機(jī)會(huì)可以沖銷掉其他應(yīng)付款呢

老江老師 解答

2018-03-31 21:52

@陽(yáng)光葉子:實(shí)在找不到原因，轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入！

陽(yáng)光葉子 追問(wèn)

2018-03-31 22:04

轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入還要交企業(yè)所得稅，那增值稅下面掛的余額我可不可以不結(jié)轉(zhuǎn)，一直掛著

老江老師 解答

2018-04-01 06:40

@陽(yáng)光葉子:掛其他應(yīng)付款也是這個(gè)道理（掛應(yīng)交稅費(fèi)，不便于核對(duì)稅費(fèi)）