敏 追問

2024-03-05 15:08

成本少計(jì)的金額比較大的

敏 追問

2024-03-05 15:13

可以直接做賬務(wù)處理：借：利潤分配—未分配利潤  ，貸：應(yīng)付賬款  這樣可以嗎？

廖君老師 解答

2024-03-05 15:17

您好，可以，那現(xiàn)在快去更正申報(bào)23年4季度所得稅申報(bào)表，匯繳時(shí)納稅調(diào)減這么大金額要被查賬的

敏 追問

2024-03-05 15:34

如何匯算清繳時(shí)，利潤分配調(diào)整金額10多萬，所得稅5000多元，也會被查賬嗎？

廖君老師 解答

2024-03-05 15:38

您好，只是一個(gè)概率，我們調(diào)減后導(dǎo)致退所得稅，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是很大的

敏 追問

2024-03-05 15:41

那如果只做了，借：利潤分配—未分配利潤  ，貸：應(yīng)付賬款，這個(gè)分錄，調(diào)賬了，不做匯繳清繳調(diào)減，這樣風(fēng)險(xiǎn)大嗎？

廖君老師 解答

2024-03-05 15:44

您好，這個(gè)怎么行呀，我們報(bào)表和年報(bào)對不上了，負(fù)債表的數(shù)據(jù)不對了

敏 追問

2024-03-05 15:56

分錄在今年調(diào)整的，報(bào)表和年報(bào)應(yīng)該能對得上吧

廖君老師 解答

2024-03-05 16:02

您好，借：利潤分配—未分配利潤 ，貸：應(yīng)付賬款
這個(gè)分錄，咱不申報(bào)在23年，是核對不上的

敏 追問

2024-03-05 16:14

借：利潤分配—未分配利潤 ，貸：應(yīng)付賬款 這個(gè)分錄在2024年才調(diào)整分錄，不做匯算清繳，那2023年年報(bào)和申報(bào)表可以對得上。這樣可以嗎

廖君老師 解答

2024-03-05 16:32

您好，不可以的，利潤分配—未分配利潤這個(gè)科目不影響24年利潤表，
就是要更正23年申報(bào)表的，要不23和24年負(fù)債表我們怎么在電子稅務(wù)局銜接上呀

敏 追問

2024-03-05 16:40

借：利潤分配—未分配利潤 ，貸：應(yīng)付賬款 ，如果在2024年調(diào)整，利潤分配—未分配利潤這個(gè)科目不影響24年利潤表，這個(gè)數(shù)資產(chǎn)負(fù)債表都是影響24年的未分配利潤那個(gè)科目，不影響2023年，那可以對得上吧

廖君老師 解答

2024-03-05 16:46

您好，是的，但是負(fù)債表和利潤表是勾稽的，我們24年負(fù)債表的：期末未分配利潤 =期初未分配利潤 +利潤表的24累計(jì)凈利潤
 這個(gè)等式就不成立 ，稅務(wù)比對到了就會找我們

敏 追問

2024-03-05 21:10

稅務(wù)一定會對比的嗎？那如果匯算清繳再調(diào)減，同時(shí)也有其他的調(diào)增后，不用退稅，要補(bǔ)稅，這樣風(fēng)險(xiǎn)大嗎？會查賬嗎？

廖君老師 解答

2024-03-05 21:13

您好，負(fù)債表前后2年銜接不上，這個(gè)肯定是要比對出來的
同時(shí)也有其他的調(diào)增后，不用退稅，要補(bǔ)稅，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)很少

敏 追問

2024-03-05 21:32

如果匯算清繳再調(diào)減，其他調(diào)增后要補(bǔ)稅，風(fēng)險(xiǎn)很少，查賬的機(jī)率大嗎？

敏 追問

2024-03-05 21:33

如果匯算清繳再調(diào)減，在那一個(gè)表和項(xiàng)目調(diào)減呢？

廖君老師 解答

2024-03-05 21:35

您好，1.查賬的機(jī)率不大
2.A105000表30行，賬載填金額，稅收為0就調(diào)增了

敏 追問

2024-03-06 08:10

好的，謝謝老師

廖君老師 解答

2024-03-06 08:11

 親愛的朋友，您太客氣了，祝您生活愉快！