FIONA 追問

2024-03-11 16:58

主要是我們還有很多進項沒有抵扣的，而且我們的收入也不多。實際上根本抵扣不完。沒有發(fā)票的話沒有其他的辦法抵扣了嗎。如果沒有發(fā)票可不可以呢在財務(wù)上來說

廖君老師 解答

2024-03-11 17:06

哦哦，那確實出了這個錢沒有必要，但是沒有發(fā)票的成本費用確實不能稅前扣除，能不能跟第三方商量，我們不用專票，讓他們的小規(guī)模公司開普通發(fā)票，他們也不用交增值稅的，所得稅也就5%

FIONA 追問

2024-03-11 17:11

普票的話我們可以做成本稅前扣除，只是不能抵扣增值稅而已，對吧。 那如果對方?jīng)]有小規(guī)模公司，只能開專票，那我們也可以不要發(fā)票吧，在財務(wù)上自己做賬，到時候匯算清繳再調(diào)整？

廖君老師 解答

2024-03-11 17:13

您好，1.普票的話我們可以做成本稅前扣除，只是不能抵扣增值稅而已，是的哦
2.是的，做賬照常做，匯繳調(diào)增就可以：不開票成本入賬（摘要寫無票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)）：這樣3個好處：季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對上了，公司內(nèi)部利潤表是真實的

FIONA 追問

2024-03-11 17:15

好的，謝謝，還一個問題，那對方開普票的話，對方也是要繳納1%的增值稅吧？

廖君老師 解答

2024-03-11 17:15

您好，不用的，小規(guī)模季度30萬以內(nèi)是免增值稅，這個優(yōu)惠到2027.12.31

FIONA 追問

2024-03-11 17:27

也就是說超過30萬以后的就是1%了。對吧

廖君老師 解答

2024-03-11 17:30

您好，是的哦，是這么計算的