小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 15:50

附加稅也是嗎？

宋生老師 解答

2024-03-13 15:50

你好，附加稅是正常做借稅金及附加貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅等
然后再借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅貸，銀行存款。

小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 15:54

老師，我三月預(yù)繳的二月的增值稅，是不是要先計(jì)提一下?。?/p>

宋生老師 解答

2024-03-13 15:57

你好，是的，是需要先計(jì)提的。

小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 16:03

分錄怎樣寫(xiě)啊，老師

宋生老師 解答

2024-03-13 16:04

你好你是一般納稅人，還是小規(guī)模？

小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 16:32

一般納稅人，老師

宋生老師 解答

2024-03-13 16:34

1．月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
2．月份終了，將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
3．月份終了，將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅

小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 16:44

老師，我是問(wèn)計(jì)提的預(yù)繳增值稅，怎樣寫(xiě)分錄？

小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 16:47

一般不是不需要計(jì)提嗎？但是我們2月份沒(méi)有錢(qián)，3月申報(bào)的2月的，然后3月扣的錢(qián)，要低到2月的增值稅費(fèi)里面

宋生老師 解答

2024-03-13 16:50

你好，預(yù)交的話是借應(yīng)交稅費(fèi)，已交增值稅貸，銀行存款。

小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 16:53

3月交的，我做2月的帳，怎么貸銀行存款啊？我肯定是計(jì)提，或者怎樣把。就跟計(jì)提附加稅一樣啊

宋生老師 解答

2024-03-13 16:54

你好，是這樣，預(yù)交就是當(dāng)月交當(dāng)月的
你3月交2月的，就不是預(yù)交
如果你3月交2月的，在2月的時(shí)候做下面的分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 16:55

老師，我們是建筑業(yè)，異地項(xiàng)目需要預(yù)繳增值稅的。

宋生老師 解答

2024-03-13 16:57

你好！是啊。我一開(kāi)始說(shuō)的就是這種，這種預(yù)繳的時(shí)候就是三月交三月的，并不是三月交二月的。
是做下面的分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)，已交增值稅貸，銀行存款。

小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 17:02

我就是交的2月的，預(yù)繳月份我選的2月，抵扣也是低的2月的稅款。

宋生老師 解答

2024-03-13 17:03

你好，你這筆業(yè)務(wù)是幾月扣的錢(qián)、

宋生老師 解答

2024-03-13 17:04

其實(shí)很簡(jiǎn)單，你要么就是3月交2月的，要么2月交2月的。上面針對(duì)2種情況都給了分錄

小魚(yú) 追問(wèn)

2024-03-13 17:30

開(kāi)票我也是2月份開(kāi)的。

宋生老師 解答

2024-03-13 17:41

你好！你繳稅是幾月交的