樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 13:59

對的，是這樣的。

郭老師 解答

2024-03-14 13:59

那你贈(zèng)品開到發(fā)票里面，只不過是贈(zèng)品和不贈(zèng)品都是開折扣。

郭老師 解答

2024-03-14 13:59

確認(rèn)收入直接按照折扣之后的來。

樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 14:03

如果是后期不開發(fā)票呢。我們出庫單是賣出去1600件算價(jià)62400元
借：銀行存款62400
   貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額
       主營業(yè)務(wù)收入-月餅
那贈(zèng)品的分錄怎樣寫呢

郭老師 解答

2024-03-14 14:03

那也是按照折扣之后的來


結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，贈(zèng)品加正常銷售的。

樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 14:04

贈(zèng)送16件月餅商品

郭老師 解答

2024-03-14 14:05

你好，那你一塊結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)去。

樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 14:07

我們正價(jià)銷售價(jià)格為，不含 稅34.51元/件（1600件*34.51=55221.24）。如果按您說的折扣之后的價(jià)來算應(yīng)該是34.17元/件

郭老師 解答

2024-03-14 14:08

沒有關(guān)系的，可以的，就是你銷售單價(jià)有影響。

樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 14:08

這個(gè)分錄您幫看寫一個(gè)，我這邊來學(xué)習(xí)一下吧。。。您說的結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)去，是先記錄到銷售費(fèi)用嗎？

郭老師 解答

2024-03-14 14:09

借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)，


借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，


你能看出什么來？

樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 14:11

？？現(xiàn)在是這樣，我們這邊入商品入庫暫時(shí)是空白，因?yàn)闊o法確認(rèn)領(lǐng)用原材料，我先將庫存商品做的是0，所以每次出貨時(shí)庫存商品都是負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2024-03-14 14:12

借生產(chǎn)成本
貸原材料，
借生產(chǎn)成本
貸應(yīng)付職工薪酬、工資、制造費(fèi)用，
借庫存商品
貸生產(chǎn)成本，先做這一個(gè)。

樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 14:13

這個(gè)是庫存商品入庫前需要做分錄。對嗎，老師

郭老師 解答

2024-03-14 14:13

對的，是的，入庫之前需要做的。

樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 14:15

我這邊目前能確定的，就是庫存商品入庫的數(shù)量。這些生產(chǎn)成本這類的，我要等一段時(shí)間統(tǒng)計(jì)出來才能做。能不能先直接做商品出庫，讓庫存數(shù)據(jù)為負(fù)數(shù)，然后后期再將原材、生產(chǎn)成本統(tǒng)計(jì)后再將期初數(shù)據(jù)補(bǔ)上，我先每月有不結(jié)轉(zhuǎn)成本。稅務(wù)這一塊有代賬會計(jì)在報(bào)，我負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部管理

郭老師 解答

2024-03-14 14:16

先暫估吧，借庫存商品，貸應(yīng)付賬款，暫估，可以先出庫確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。

樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 14:17

這個(gè)應(yīng)付賬款金額，就是結(jié)轉(zhuǎn)的成本相關(guān)金額嗎

郭老師 解答

2024-03-14 14:19

是的，對的，是這么做的。

樸素的便當(dāng) 追問

2024-03-14 14:22

先暫估了，以后期再確定前期的生產(chǎn)成本時(shí)，分錄是：
（借：應(yīng)付賬款
貸：原材料、應(yīng)付職工薪酬、工資、制造費(fèi)用等）是這樣嗎

郭老師 解答

2024-03-14 14:23

不是，你以后生產(chǎn)出來了，借應(yīng)付賬款貸庫存商品，借庫存商品貸主營業(yè)務(wù)成本
這些是你紅沖咱姑的。

郭老師 解答

2024-03-14 14:23

然后你再做我上面給你寫的那個(gè)生產(chǎn)成本的那一個(gè)。