星辰大海 追問

2024-03-14 16:26

那經營所得稅的利潤總額會與利潤表的利潤總額 不一致

郭老師 解答

2024-03-14 16:26

是的，對的，不一致的。

星辰大海 追問

2024-03-14 16:28

匯算清繳時還要調增嗎？

郭老師 解答

2024-03-14 16:28

你好，對的，是的，這個0.5萬，因為在你的成本費用里面了，所以需要納稅調。

星辰大海 追問

2024-03-14 16:38

合伙人工資，這個能不能按綜合所得申報？

郭老師 解答

2024-03-14 16:39

按政策來說是不允許的，你們能不給他發(fā)工資嗎？以后別給他發(fā)工資了，你就別申報了。

星辰大海 追問

2024-03-14 16:40

不發(fā)工資，能做社保嗎？

郭老師 解答

2024-03-14 16:40

可以的，個人承擔就是。

星辰大海 追問

2024-03-14 16:47

那還是發(fā)工資吧。發(fā)工資，經營所得稅的收入=利潤表收入5萬+給合伙人工資0.5萬=5.5萬。年度匯算時還要再調增0.5萬。會不會重復了？

郭老師 解答

2024-03-14 16:49

對的，是的，不重復的。

星辰大海 追問

2024-03-14 16:59

假如，利潤表收入5萬，成本3萬，利潤總額2萬。給合伙人發(fā)工資0.5萬。方案1，收入5.5-成本3=利潤2.5 +匯算調增0.5=利潤3 。方案2，按實際利潤，收入5-（成本3-工資0.5）=利潤2.5 。實際利潤只有2.5 ，可是方案1利潤是3 。

郭老師 解答

2024-03-14 17:02

你好，你看一下政策吧，這個是政策規(guī)定

星辰大海 追問

2024-03-14 17:06

是的，合伙人工資是要按經營所得申報，這個知道了。但是，這個調增這個還是有點疑慮。因為前面已經做”收入+工資“了，后面還要再調增工資，這個有點不疑慮

郭老師 解答

2024-03-14 17:07

因為投資人的工資不允許稅前扣除。調增的，調增的這一。

星辰大海 追問

2024-03-14 17:23

是 的，不能稅前扣除 。前面收入已經+工資0.5了，這已經是調增了。后面再調增不是重復了嗎？

郭老師 解答

2024-03-14 17:24

那個是申報個稅。他收入需要正常繳納稅款，那是申報。

星辰大海 追問

2024-03-14 17:25

不是很明白 。

郭老師 解答

2024-03-14 17:28

先報個稅，不明白嗎？這是個人的收入，需要正常交。

郭老師 解答

2024-03-14 17:28

跟他之前在公司薪金申報是一樣的，只不過是現在轉移了位置。

星辰大海 追問

2024-03-14 17:40

季度申報時，收入是5+工資0.5=5.5 -成本3，=利潤總額2.5。年度匯算時，收入5-成本3+調增工資0.5 =利潤總額2.5。是這樣嗎？

郭老師 解答

2024-03-14 17:41

收入5.5-成本3=利潤2.5 +匯算調增0.5=利潤3