小幸運 追問

2024-03-30 15:30

這樣就結(jié)束了嗎，就是抵消了的意思嗎

家權(quán)老師 解答

2024-03-30 15:32

是的，也可以直接選擇不抵扣勾選

小幸運 追問

2024-03-30 15:38

這樣做分錄，進(jìn)項和進(jìn)項轉(zhuǎn)出不是都有余額了嗎？
做完這樣的分錄，科目余額表會自動抵消嗎

家權(quán)老師 解答

2024-03-30 15:40

不用管三級科目余額，只看應(yīng)交稅費-增值稅的科目余額

小幸運 追問

2024-03-30 15:50

可是直播老師說，如果月底，銷項和進(jìn)項都要轉(zhuǎn)出到未交增值稅里面；就是不想讓銷項，進(jìn)項有余額，以免后期查賬的時候自己看不懂

家權(quán)老師 解答

2024-03-30 15:51

你把科目余額結(jié)轉(zhuǎn)平，看似簡單，結(jié)果會把自己繞暈

小幸運 追問

2024-03-30 16:07

結(jié)平也是可以的對吧。  老師您說的好操作點是吧

家權(quán)老師 解答

2024-03-30 16:09

是的，做賬簡單能到達(dá)目的就是了。目的是正確申報增值稅。搞那些復(fù)雜的結(jié)轉(zhuǎn)反而把自己繞暈
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款

小幸運 追問

2024-03-30 16:19

如果應(yīng)交增值稅小于0，不是代表留底嗎，留底應(yīng)該是：
借：應(yīng)交稅費-銷項
借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅

家權(quán)老師 解答

2024-03-30 16:21

意思是小于0不需要結(jié)轉(zhuǎn)，等大于0才結(jié)轉(zhuǎn)，省事些哈。你那樣做也可以的

小幸運 追問

2024-03-30 16:21

下月交增值稅的時候，要用到留底：
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸：銀行存款

家權(quán)老師 解答

2024-03-30 16:30

不需要那樣做了，會把你自己繞暈的。



借：應(yīng)交稅費-銷項1000
借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅100
貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項1100
結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅100
貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅100
下月
借：應(yīng)交稅費-銷項1200
貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項800
貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅400
結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅400
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅400
交稅
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅400-100
借：貸：銀行存款300

小幸運 追問

2024-03-30 16:46

我知道了，這個看懂了，就是做兩次

家權(quán)老師 解答

2024-03-30 16:48

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。