CM 追問

2024-04-01 09:36

我以為二手車的都不能抵扣的。

木木老師 解答

2024-04-01 09:40

二手車經(jīng)銷商肯定沒問題的。

CM 追問

2024-04-01 09:53

車輛購置稅沒有發(fā)票，銀行回單當(dāng)附件。還是需要什么？

木木老師 解答

2024-04-01 09:54

二手車本身就沒有購置稅，購置稅一次課征。

CM 追問

2024-04-01 09:56

我們繳了。  一手車沒繳

木木老師 解答

2024-04-01 09:58

這個問題我倒是沒遇到過……不過車購稅也是計入成本的，是含在價款中了還是額外交的。
要是額外交的，就用付款記錄入賬吧。

CM 追問

2024-04-01 10:52

額外交的
老師，代扣代繳所得稅入管理費用嗎？Ul服務(wù)費。  （我們承擔(dān)）

木木老師 解答

2024-04-01 11:01

代扣代繳所得稅不是同學(xué)你們的費用啊。
如果是你們承擔(dān)，可以做到成本費用里，但是不能直接入費用。

CM 追問

2024-04-01 13:08

分錄怎么做？詳細點

木木老師 解答

2024-04-01 13:58

比如，外籍企業(yè)，收款100萬元，對方要求所得稅同學(xué)承擔(dān)。兩種方法。
一：100/0.9=111.11，實際支付價款，10%稅率，這樣的111.11，同學(xué)全額可以作為成本費用，正常做分錄。
借：xx費用  111.11
貸：銀行存款  100
         代扣代繳所得稅  11.11
實際繳納時，
借：代扣代繳所得稅  11.11
貸：銀行存款  11.11
二：實際支付給對方100，所得稅10，同學(xué)承擔(dān)，這個10不能直接費用化，要想辦法做成相應(yīng)成本費用，需要相關(guān)票據(jù)支持。支付給對方的錢和方法一一樣處理。

CM 追問

2024-04-01 14:08

好的，謝謝老師！

木木老師 解答

2024-04-01 14:10

同學(xué)不用客氣，有問題我們再交流