紫洛 追問

2024-04-02 16:33

我們調(diào)整使用權(quán)資產(chǎn)后，確認(rèn)了遞延所得稅資產(chǎn)

紫洛 追問

2024-04-02 16:34

確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)   
借： 遞延所得稅資產(chǎn)   19,861.48 
貸： 所得稅費用   19,861.48

玲老師 解答

2024-04-02 16:34

咱們是遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債？

玲老師 解答

2024-04-02 16:34

是增加了還是減少都要補充。

玲老師 解答

2024-04-02 16:35

或者你直接說是調(diào)整交稅了還是少交稅了。

紫洛 追問

2024-04-02 16:38

確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)   
借： 遞延所得稅資產(chǎn)   19,861.48 
貸： 所得稅費用   19,861.48 
確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債   
借： 所得稅費用   19,770.05 
貸： 遞延所得稅負(fù)債   19,770.05 
我同時還調(diào)整確認(rèn)了遞延所得稅負(fù)債
23年匯算按下面的調(diào)整的
納稅調(diào)整增加 納稅調(diào)整減少
 20,794.32   20,428.56

玲老師 解答

2024-04-02 16:40

匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬。

紫洛 追問

2024-04-02 16:46

是，我現(xiàn)在是提了所得稅資產(chǎn)后我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表差額是這筆調(diào)整數(shù)

玲老師 解答

2024-04-02 16:49

不用調(diào)整匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬，直接補交稅款或者退稅都可以。