1.申報月份應(yīng)該按照業(yè)務(wù)實際發(fā)生的月份來填寫，即按照出口業(yè)務(wù)發(fā)生的月份來填寫，例如2023年2月和2023年3月。這是因為稅務(wù)申報需要真實反映企業(yè)的經(jīng)營情況和納稅義務(wù)，按照業(yè)務(wù)實際發(fā)生月份申報可以確保申報的準確性和合規(guī)性。如果實際申報月份與業(yè)務(wù)發(fā)生月份不一致，可能會對企業(yè)的稅務(wù)處理產(chǎn)生影響，甚至可能引發(fā)稅務(wù)風險。
  2.因為免抵退稅的申報數(shù)據(jù)需要與增值稅申報數(shù)據(jù)保持一致。具體的修改內(nèi)容需要根據(jù)提示信息來確定?？赡苌婕暗男薷捻椖堪ㄤN售額、進項稅額、應(yīng)納稅額等。您需要檢查增值稅主表的相關(guān)數(shù)據(jù)，確保其與免抵退稅申報數(shù)據(jù)相匹配。疫情期間沒有出口業(yè)務(wù)，舊合同轉(zhuǎn)新合同未做核銷的情況，建議盡快與稅務(wù)部門溝通，了解是否需要補做核銷手續(xù)。同時，對于2023年已經(jīng)發(fā)生的出口業(yè)務(wù)，應(yīng)確保按照相關(guān)規(guī)定進行增值稅申報和免抵退稅申報，避免因申報不當而引發(fā)的稅務(wù)問題。