淡定的口紅 追問

2024-04-07 16:27

因為子公司日常費用（工資及社保等）是母公司轉(zhuǎn)過來的，沒有進實收資本，一直掛的其他應(yīng)付款，是不是兩種方式都可以？

郭老師 解答

2024-04-07 16:28

是的，可以這么做的。

淡定的口紅 追問

2024-04-07 16:31

不涉及增值稅了嘛？

郭老師 解答

2024-04-07 16:33

你好，需要繳納的正常交

淡定的口紅 追問

2024-04-07 16:38

走營業(yè)外收入，增值稅要怎么計算，重點是沒有增值

郭老師 解答

2024-04-07 16:39

好，營業(yè)外收入不需要交，但是這個你給他車需要繳納的。

郭老師 解答

2024-04-07 16:39

按照抵欠款的金額除以1.13×13%，如果是08年之后買來的單位是一般計稅一般納稅人。

淡定的口紅 追問

2024-04-07 16:42

老師，如果子公司走營業(yè)外支出，母公司走營業(yè)外收入就不用繳納增值稅，是這個意思嗎

郭老師 解答

2024-04-07 16:43

是的對的，是這個意思的。

淡定的口紅 追問

2024-04-07 16:45

那子公司走營業(yè)外支出，要以車輛賬面價值來計算應(yīng)交增值稅嗎

郭老師 解答

2024-04-07 16:46

是的，對的，是這么做的。

淡定的口紅 追問

2024-04-07 16:49

如果我車輛賬面價值47000，應(yīng)交增值稅是47000/1.13*0.13還是直接乘以0.13？

郭老師 解答

2024-04-07 16:49

哦，市場價格是多少的。

淡定的口紅 追問

2024-04-07 16:51

二手車市場價應(yīng)該更低一些

郭老師 解答

2024-04-07 16:52

你好，那你按照市場價格來就行，你們抵扣的金額是按照哪一個？

淡定的口紅 追問

2024-04-07 16:57

就走營業(yè)外支出，不知道市場價，可不可以就以賬面價值47000來算？

郭老師 解答

2024-04-07 16:58

可以的，可以這么做的

淡定的口紅 追問

2024-04-07 17:01

應(yīng)交增值稅怎么算？

郭老師 解答

2024-04-07 17:03

47000/1.13*0.13按照這個來填寫的。

淡定的口紅 追問

2024-04-07 17:07

老師，母子公司之間往來款的余額走營業(yè)外收支，雙方是不是都不涉及增值稅

郭老師 解答

2024-04-07 17:07

是的對的是的對的。