熙澄貝貝兒 追問

2024-04-09 10:23

是的老師，我們有客戶是一般納稅人  所以他們要開具專票，所以給開具了3個(gè)點(diǎn)的專票，有客戶是小規(guī)模就給開具的1個(gè)點(diǎn)普票老師    這1個(gè)點(diǎn)普票減免嗎

鄒老師 解答

2024-04-09 10:24

你好，應(yīng)當(dāng)做到稅率統(tǒng)一才是
專用發(fā)票是3%，普通發(fā)票也是3%
要不都是1%才是啊 

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-09 10:26

老師，這樣開具不正確是嗎老師，那現(xiàn)在要怎么操作呢老師

鄒老師 解答

2024-04-09 10:27

你好，是的，不正確。
如果沒有放棄優(yōu)惠，專用發(fā)票需要作廢然后按1%開具

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-09 10:30

好的老師，放棄優(yōu)惠的話就是把普票紅沖，按3個(gè)點(diǎn)開具是嗎老師，申報(bào)增值稅的話也是要按照3個(gè)點(diǎn)專+普繳納嗎

鄒老師 解答

2024-04-09 10:30

你好，是的，是這樣的

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-09 10:32

老師，專票不是也可以開具1個(gè)點(diǎn)和3個(gè)點(diǎn)的嗎，申報(bào)表上有1個(gè)點(diǎn)和3個(gè)點(diǎn)的填寫，普票為什么不能開具1個(gè)點(diǎn)的呢

鄒老師 解答

2024-04-09 10:33

你好，不應(yīng)當(dāng)有兩種稅率（這樣是沒法申報(bào)的）
如果沒有放棄優(yōu)惠，都是按1%開具發(fā)票
如果放棄了優(yōu)惠，都是按3%開具發(fā)票

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-09 10:35

好的老師，謝謝您

鄒老師 解答

2024-04-09 10:36

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利