請(qǐng)教下老師,數(shù)電發(fā)票一張金額開個(gè)一千多萬發(fā)票,有 問
沒事的。據(jù)實(shí)開票就行,建議開始分2張開 答
什么時(shí)候是貸主營業(yè)務(wù)收入,什么時(shí)候貸是存庫存商 問
貸主營業(yè)務(wù)收入:當(dāng)?shù)謧唐穼儆谄髽I(yè)日常經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)出(如庫存商品、產(chǎn)成品),需按公允價(jià)值確認(rèn)收入,同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本(借主營業(yè)務(wù)成本,貸庫存商品)。本題中庫存商品抵債,需確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入 450 萬,對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本 500 萬(體現(xiàn)日常經(jīng)營的收入與成本匹配)。 貸庫存商品:若抵債商品是非日?;顒?dòng)的資產(chǎn)(如原材料用于抵債且不屬日常銷售),直接按賬面價(jià)值轉(zhuǎn)出,不確認(rèn)收入,此時(shí)貸庫存商品(無收入結(jié)轉(zhuǎn),僅轉(zhuǎn)賬面價(jià)值)。 答
老師,請(qǐng)問公司一直都是零申報(bào),有沒有風(fēng)險(xiǎn) 問
若是實(shí)際情況,通常無風(fēng)險(xiǎn) 答
老師,就是本來我們買了關(guān)聯(lián)股東的原材料,導(dǎo)致產(chǎn)品 問
需先計(jì)損失,再單獨(dú)處理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓: 先將 10 多萬損失計(jì)入 “待處理財(cái)產(chǎn)損溢”,明確關(guān)聯(lián)股東賠償后轉(zhuǎn) “其他應(yīng)收款”。 原材料、在產(chǎn)品賣給關(guān)聯(lián)股東時(shí),按約定價(jià)格正常核算(不分?jǐn)倱p失),賠償款與轉(zhuǎn)讓款分別結(jié)算。 兩者分開處理,避免公司承擔(dān)本應(yīng)由對(duì)方負(fù)責(zé)的損失。 答
客運(yùn)輸行業(yè)的車輛停車費(fèi)在外停車的停車費(fèi)發(fā)票專 問
客運(yùn)輸行業(yè)的車輛停車費(fèi)在外停車的停車費(fèi)發(fā)票專票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)。 答

2018年企業(yè)年度所得稅匯清申報(bào),19年第一季度季報(bào)可以申報(bào)嗎?特別是季度企業(yè)所得稅,彌補(bǔ)以前虧損項(xiàng)沒法填寫
答: 19年第一季度季報(bào)可以申報(bào)
企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表中第8行彌補(bǔ)以前年度虧損,在季度申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)以前年度虧損能出來數(shù)嗎?這個(gè)數(shù)能在季度申報(bào)時(shí)遞減本季度應(yīng)納稅所得額嗎?
答: 會(huì)出現(xiàn),這個(gè)匯算清繳2019年現(xiàn)在就需要做 做這個(gè)1季度就可以出現(xiàn) 1季度之后做,這個(gè)2季度才會(huì)出現(xiàn)
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
請(qǐng)問老師季度申報(bào)企業(yè)所得稅,以前年度的虧損給不給扣除
答: 您好,是可以扣除的,虧損


ヾ(?°?°?)?? 追問
2018-04-11 15:02
吳月柳 解答
2018-04-11 15:02