大個(gè)女 追問(wèn)

2018-04-11 15:08

老師，款項(xiàng)是下個(gè)月支付，我想問(wèn)的是這個(gè)月怎么做賬，分錄怎么做？

鄒老師 解答

2018-04-11 15:09

借；銷售費(fèi)用 貸；銀行存款 2萬(wàn)（當(dāng)月公司支付了） 其他應(yīng)付款 1萬(wàn)（代墊業(yè)務(wù)員支付的） 
就是這樣處理啊

大個(gè)女 追問(wèn)

2018-04-11 15:13

我們公司銷售商品產(chǎn)生運(yùn)費(fèi)，有一個(gè)司機(jī)總共有3萬(wàn)的運(yùn)費(fèi)款，其中有2萬(wàn)是公司需要支付的運(yùn)費(fèi)，剩下1萬(wàn)是幫業(yè)務(wù)員代付的，款項(xiàng)都是下月支付，那這個(gè)月我怎么做分錄呢？我想問(wèn)的是還沒(méi)支付的分錄，當(dāng)月怎么記賬？

鄒老師 解答

2018-04-11 15:20

借；銷售費(fèi)用   貸；應(yīng)付賬款   2  其他應(yīng)付款  1

大個(gè)女 追問(wèn)

2018-04-11 15:23

這個(gè)代付的運(yùn)費(fèi)也要算入當(dāng)月的銷售費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2018-04-11 15:25

你好，是的，費(fèi)用發(fā)生了，只是款項(xiàng)個(gè)人墊付了，最終你單位是需要支付給這個(gè)墊付的個(gè)人的

大個(gè)女 追問(wèn)

2018-04-11 15:27

不是應(yīng)該這樣做分錄嗎？2萬(wàn)計(jì)算的銷售費(fèi)用，借：銷售費(fèi)用2萬(wàn)，貸：其他應(yīng)付款2萬(wàn)，到下個(gè)月支付的時(shí)候的分錄是：借：其他應(yīng)付款2萬(wàn)，其他應(yīng)收款1萬(wàn)，貸：銀行存款3萬(wàn)，最后收到業(yè)務(wù)員的錢時(shí)，就是，借：銀行存款1萬(wàn)，貸：其他應(yīng)收款1萬(wàn)。這樣做可以嗎？

鄒老師 解答

2018-04-11 15:28

你好，業(yè)務(wù)員代為支付，應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款的   
這個(gè)業(yè)務(wù)員之前有借支款項(xiàng)？

大個(gè)女 追問(wèn)

2018-04-11 15:29

如果按你這樣做，不是加大了公司當(dāng)月的費(fèi)用支出了嗎？其實(shí)實(shí)際這墊付的只是墊付，到時(shí)候會(huì)收回來(lái)的呢。

大個(gè)女 追問(wèn)

2018-04-11 15:30

是我公司代這個(gè)業(yè)務(wù)員支付，這個(gè)業(yè)務(wù)員也沒(méi)有借支款項(xiàng)

鄒老師 解答

2018-04-11 15:33

你好，這1萬(wàn)應(yīng)當(dāng)是業(yè)務(wù)員承擔(dān)，而不是公司承擔(dān)是嗎

大個(gè)女 追問(wèn)

2018-04-11 15:35

是的，我們公司只是先幫業(yè)務(wù)員墊付，會(huì)收回來(lái)的

鄒老師 解答

2018-04-11 15:35

你好，那就是這樣做分錄的 
借：銷售費(fèi)用2萬(wàn)，貸：其他應(yīng)付款2萬(wàn)，到下個(gè)月支付的時(shí)候的分錄是：借：其他應(yīng)付款2萬(wàn)，其他應(yīng)收款1萬(wàn)，貸：銀行存款3萬(wàn)，最后收到業(yè)務(wù)員的錢時(shí)，就是，借：銀行存款1萬(wàn)，貸：其他應(yīng)收款1萬(wàn)