不炎 追問(wèn)

2018-04-11 15:19

老師好!調(diào)整了分錄您看圖片上的分錄對(duì)么?2017年的匯算清繳和企業(yè)工商年報(bào)是按實(shí)際的1000萬(wàn)元實(shí)收資本來(lái)做呢還是按2017的年度資產(chǎn)負(fù)債表上數(shù)據(jù)2000萬(wàn)元來(lái)做呢?

鄒老師 解答

2018-04-11 15:21

你好，分錄是對(duì)的  
匯算清繳，工商年報(bào)的哪個(gè)項(xiàng)目數(shù)據(jù)？

不炎 追問(wèn)

2018-04-11 15:23

匯算清繳和工商年報(bào)上的實(shí)收資料數(shù)據(jù)按2017的資產(chǎn)負(fù)債表上數(shù)據(jù)2000萬(wàn)元埴還是按實(shí)際1000萬(wàn)元來(lái)填呢?

鄒老師 解答

2018-04-11 15:23

你好，實(shí)收資本是0，不是1000，也不是2000

不炎 追問(wèn)

2018-04-11 15:23

實(shí)收資本的數(shù)據(jù)按哪個(gè)來(lái)做匯算清繳和企業(yè)年報(bào)

不炎 追問(wèn)

2018-04-11 15:25

為什么是0呢?2017年資產(chǎn)負(fù)債表上是2000萬(wàn)元,調(diào)后也有1000萬(wàn)元?

鄒老師 解答

2018-04-11 15:26

你好，你之前分錄是 借；銀行存款  貸；實(shí)收資本  1000 
調(diào)整分錄是 借；實(shí)收資本 貸；長(zhǎng)期應(yīng)付款  1000  
這樣調(diào)整之后實(shí)收資本就是0啊

不炎 追問(wèn)

2018-04-11 15:29

原來(lái)實(shí)收資本有2000萬(wàn)元,調(diào)1000萬(wàn)到長(zhǎng)期應(yīng)付款去,這樣實(shí)收資本和長(zhǎng)期應(yīng)付款余額各有1000萬(wàn)元,但是我是2018年才調(diào)的賬,這樣我2017的匯算清繳和工商年報(bào)按2017年資產(chǎn)負(fù)債表上實(shí)收資本上的2000萬(wàn)來(lái)填還是按2018年調(diào)整后的數(shù)據(jù)各1000萬(wàn)元來(lái)做呢?

鄒老師 解答

2018-04-11 15:30

你好，按1000萬(wàn)