天真的黃豆 追問

2024-04-10 14:59

我整理一下思路，老師，就是對(duì)于我這個(gè)業(yè)務(wù)，首先，2024年收到對(duì)應(yīng)2023年收入的采購發(fā)票和貨物，就入到2024年賬中，并及時(shí)入庫，然后計(jì)算出2024年當(dāng)月的加權(quán)成本單價(jià)，得出對(duì)應(yīng)2023年收入的這部分成本金額，然后 在2024年賬上做借：利潤分配-未分配利潤 貸：庫存商品。然后修改2023年匯繳主表的營業(yè)成本金額，加上這部分成本，同時(shí)修改申報(bào)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表。但是2023年的賬上就不用動(dòng)了。并且，是在2024年4月做的 借：利潤分配-未分配利潤 貸：庫存商品，因此2024年3月之前申報(bào)的報(bào)表以及預(yù)繳所得稅的表格也都不用動(dòng)。這個(gè)整個(gè)思路，對(duì)吧，老師？

meizi老師 解答

2024-04-10 15:02

你好； 對(duì)的；就可以了。 就這樣處理； 23年就不動(dòng)了  

天真的黃豆 追問

2024-04-10 16:15

對(duì)了，老師，我們公司是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，也是上述這么操作就可以，對(duì)吧？

meizi老師 解答

2024-04-10 16:17

你好； 是的； 也這樣處理哈

天真的黃豆 追問

2024-04-10 16:20

那退稅了，估計(jì)要退11萬的所得稅，我怎么入賬呢，是直接計(jì)入2024年當(dāng)期所得稅費(fèi)用就行吧？

meizi老師 解答

2024-04-10 16:20

你好； 借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅； 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸利潤分配-未分配利潤

天真的黃豆 追問

2024-04-11 14:33

老師，還是接著上面修改年報(bào)報(bào)表的事情提問，修改2023年匯繳時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表的話，利潤表可以直接增加營業(yè)成本，利潤就直接調(diào)低了。那資產(chǎn)表怎么修改??？改資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤報(bào)表項(xiàng)目，那對(duì)應(yīng)的另一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)表項(xiàng)目調(diào)哪個(gè)啊？