陳三歲 追問

2024-04-11 14:48

怎么調整呢，分錄

宋生老師 解答

2024-04-11 14:52

你好！借以前年度損益調整-其他營業(yè)收入 貸以前年度損益調整營業(yè)外收入。

陳三歲 追問

2024-04-11 15:01

那就是之前計入的營業(yè)外收入沒有申報增值稅，現在需要沒有開票但是要作為無票收入申報增值稅，直接申報的時候改嗎，賬務不需要修改嗎

宋生老師 解答

2024-04-11 15:04

你好，你說的這種情況是需要改的。
借以前年度損益調整-營業(yè)外收入 貸以前年度損益調整-其他業(yè)務收入  貸應交稅費，應交增值稅。

陳三歲 追問

2024-04-11 15:10

好的，老師我想問下辦公樓出租了，但是辦公樓里的家具要不要計入其他業(yè)務成本-出租固定資產的折舊額啊

陳三歲 追問

2024-04-11 15:13

沒有以前年度損益調整，計入哪個科目啊

宋生老師 解答

2024-04-11 15:30

你好！你家具是折舊的話，就可以這樣。
你可以計入利潤分配-未分配利潤
另外點催問沒什么用，老師在的話，不會不回答你的。因為不回答你的，也回答不了別的人的問題，就沒有收入，老師不在的話，你點催問他也人也不在，點了也沒人回答你。

陳三歲 追問

2024-04-11 15:36

借：利潤分配-未分配利潤 貸利潤分配未分配利潤，應交稅費應交增值稅，是這樣寫嗎，。租賃合同里沒有明確寫家具租不租出去，家具折舊費可以計入管理費用-折舊費嗎

宋生老師 解答

2024-04-11 15:39

你好，可以的，這種可以計入管理費用。
借利潤分配未分配利潤，貸應交稅費應交增值稅

陳三歲 追問

2024-04-11 15:48

好的，今年有補提去年少提的折舊費，企業(yè)所得稅匯算清繳的時候出現異常，這種情況需要調整嗎

宋生老師 解答

2024-04-11 15:51

你好，它提示什么呢？

陳三歲 追問

2024-04-11 16:02

他說我折舊的金額與實際不符，實際是一年的折舊額，但是我填表的折舊額包含去年補提的

宋生老師 解答

2024-04-11 16:07

是哪一個表？不過你按照提示來修改就可以了。

陳三歲 追問

2024-04-11 17:27

好吧，那我1、2月的辦公樓折舊費應計入其他業(yè)務成本，但是計入了管理費用折舊費，現在3月需要調整嗎，調整的分錄怎樣做啊

宋生老師 解答

2024-04-11 18:17

你好！你可以借主營業(yè)務成本 貸管理費用