檸檬葉 追問

2024-04-18 15:19

我說的意思是，我們交增值稅申報時是按收到到金額（收到一年的租金）計算增值稅額，而我做賬本季度營業(yè)收入時（三個月的租金）是按季度確定出來的金額，入賬時不是貸方是營業(yè)收入、應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅、預(yù)收賬款，這個應(yīng)交增值 稅我是按收到一年租金來計算還是按確認收入三個月租金收入

meizi老師 解答

2024-04-18 15:20

你好； 對的； 比如你一次性收取一年租金； 你收入按月做即可；多收的租金掛預(yù)收賬款 

檸檬葉 追問

2024-04-18 15:22

我要問的這個確認收入時，增值稅因為不用交不是要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？那個這增值 稅我按哪個金額來算（交的年租金還是確認收入的季租金）

meizi老師 解答

2024-04-18 15:24

你好；增值稅按照你確定收入的金額來做； 不是按照年租金 ； 你要按照年租金； 你會提前預(yù)提稅費；不對的