萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-04-16 09:00

我的賬套里沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，不走這個(gè)科目可以嗎？

鄒老師 解答

2018-04-16 09:00

你好，沒(méi)有你可以換成利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-04-16 09:03

哦，直接替換就可以吧？

鄒老師 解答

2018-04-16 09:05

你好，是的，把以前年度損益調(diào)整科目換成利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)就是了

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-04-16 11:08

老師，我這個(gè)原材料，我月末結(jié)轉(zhuǎn)又要結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸原材料，之前那個(gè)是23-31號(hào)的原材料，可以寫(xiě)兩個(gè)嗎

鄒老師 解答

2018-04-16 11:13

你好，結(jié)轉(zhuǎn)收入怎么會(huì)與原材料科目對(duì)應(yīng)呢？

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-04-16 11:23

就是我們說(shuō)的庫(kù)存商品，老會(huì)計(jì)寫(xiě)的是原材料，我快被那個(gè)老會(huì)計(jì)搞暈了，他用5-60年代的會(huì)計(jì)方法做賬，我是2019年了，暈

鄒老師 解答

2018-04-16 11:27

你好，原材料與庫(kù)存商品完全是核算不同內(nèi)容的 
原材料是用來(lái)生產(chǎn)產(chǎn)品的，而庫(kù)存商品是直接可以對(duì)外銷(xiāo)售的貨物

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-04-16 11:37

還沒(méi)有收到錢(qián)的貨款要計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎，但是我們有些產(chǎn)品都還沒(méi)開(kāi)始生產(chǎn)就收錢(qián)了，怎么算成本啊，前任跟我說(shuō)按照收入的百分之60結(jié)轉(zhuǎn)成本

鄒老師 解答

2018-04-16 11:39

你好，如果貨物實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售 了只是款項(xiàng)沒(méi)有收到需要做應(yīng)收賬款處理，同時(shí)做收入處理 
如果沒(méi)有生產(chǎn)就收錢(qián)了，計(jì)入預(yù)收賬款核算的