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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-04-16 11:37

你好,你想問(wèn)的問(wèn)題具體是?

左岸 追問(wèn)

2018-04-16 11:40

比如說(shuō)第一季度第三個(gè)月份有收入開(kāi)票10萬(wàn),但是成本費(fèi)用要在下一個(gè)季度才能核算,那在上一季度怎樣報(bào)所得稅呢?老師,可以指教一下嗎?

鄒老師 解答

2018-04-16 11:41

你好,你可以先做成本購(gòu)進(jìn)的暫估,然后結(jié)轉(zhuǎn)成本,根據(jù)利潤(rùn)總額*25%計(jì)算申報(bào)企業(yè)所得稅 
次月取得發(fā)票沖銷暫估就是了

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你好 核定征收企業(yè)所得稅公式=收入*應(yīng)稅所得率*所得稅稅率 小型微利企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅公式=利潤(rùn)總額*所得稅稅率
2018-09-13 17:07:00
這個(gè)是稅局給你決定的 不是你選擇的 一般都是查賬征收
2019-03-27 09:41:44
你好,小規(guī)模征收一般是查賬征收。
2021-12-29 11:01:25
你好!查賬征收是看利潤(rùn)的金額來(lái)按25%計(jì)算。核定征收是用不含稅收入乘以核定的稅率。
2017-08-18 11:30:22
你好,你財(cái)務(wù)不健全可以去稅務(wù)局申請(qǐng),一般是找專管員申請(qǐng)的
2018-09-21 12:30:09
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