小舞00 追問

2018-04-16 15:53

老師如果我第一季度貨物銷售是10萬，安裝服務(wù)是2萬，那我這個季度增值稅是和起來算還是分開來算？

鄒老師 解答

2018-04-16 15:57

你好，是合計計算的

小舞00 追問

2018-04-16 16:11

那填小規(guī)模增值稅報表的時候，不能分開來填是么？我剛10萬填在應(yīng)稅貨物那一列，2萬填在應(yīng)稅服務(wù)那一列，提示我2萬那一列未達起征點

鄒老師 解答

2018-04-16 16:12

你好，是分開填寫的 
但是稅款合計計算 
你2萬 的服務(wù)收入是填寫第一行，而不是免稅收入欄次

小舞00 追問

2018-04-16 16:20

老師那我怎么校驗通不過，你看下圖片

鄒老師 解答

2018-04-16 16:23

你好，填寫在小微企業(yè)免稅銷售額可以通過？

小舞00 追問

2018-04-16 16:29

不是，我本季度銷售額已經(jīng)超過9萬了，要繳納增值稅了對吧。問題是我銷售貨物銷售額和安裝服務(wù)銷售額分開來填寫增值稅報表的話，就會提示我安裝服務(wù)未達起征點。所以我是不是應(yīng)該吧銷售額都加一起填？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:32

你好，不同收入類型是需要分別填寫的

小舞00 追問

2018-04-16 16:36

分開來寫就通不過，合起來寫就能通過，惆悵?。?！我合起來寫問題大嗎？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:38

你好，不能合并的 
合并了各自收入金額就不對了的

小舞00 追問

2018-04-16 16:54

老師，是不是一個企業(yè)（小規(guī)模）應(yīng)稅貨物和應(yīng)稅服務(wù)的銷售額分開來核算的，比如應(yīng)稅貨物銷售額小于9萬免稅，應(yīng)稅服務(wù)小于9萬免稅，而不是兩者加起來小于9萬才免稅？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:57

是可以分別享受的

小舞00 追問

2018-04-16 16:58

原來問題出在這，剛開始自己理解錯了，以為是所有銷售加一起達到9萬就要交稅了。

鄒老師 解答

2018-04-16 16:59

你好，分別享受季度9萬免稅的