悠然自得 追問

2018-04-17 12:33

比如收到賬款，開出勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，借：銀行存款   貸：其他業(yè)務(wù)成本-代收代付工資   主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)  這么做賬對嗎老師？我們是差額征稅的發(fā)票

陽老師 解答

2018-04-17 12:40

你好，你貸方代表什么含義其他業(yè)務(wù)成本？

悠然自得 追問

2018-04-17 12:49

那貸方寫什么呢？主營業(yè)務(wù)成本嗎老師

陽老師 解答

2018-04-17 12:53

你好，你開出勞務(wù)發(fā)票的分錄：借：銀行存款   貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅   應(yīng)交稅費(fèi)---減免稅款   減免的那部分：借：應(yīng)交稅費(fèi)---減免稅款  貸：營業(yè)外收入---減免稅款

悠然自得 追問

2018-04-17 12:59

那這個問號處應(yīng)該填什么呢老師，問號處是給人家發(fā)出的工資

陽老師 解答

2018-04-17 13:03

你好，你發(fā)票上面的金額是多少？

悠然自得 追問

2018-04-17 13:05

總金額是10萬  備注：差額部分98000

悠然自得 追問

2018-04-17 13:07

稅額：95.24

悠然自得 追問

2018-04-17 13:14

還在嗎，舒老師

陽老師 解答

2018-04-17 13:20

你好，你開票的的稅額為95.24元？

悠然自得 追問

2018-04-17 13:23

是的，老師，按服務(wù)費(fèi)開的，服務(wù)費(fèi)2個點(diǎn)

陽老師 解答

2018-04-17 13:29

你幫你那張發(fā)票照片傳跟我看一下？

悠然自得 追問

2018-04-17 13:33

大體就是這個樣子，老師

悠然自得 追問

2018-04-17 14:22

還在嗎老師

陽老師 解答

2018-04-17 15:43

你好，分錄如下：借：銀行存款  15000貸：主營業(yè)務(wù)收入14914.29   應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅  85.71