熏衣草 追問

2024-05-10 10:38

申報的時候除了增值稅抵扣了，然后附加稅預(yù)繳的部分并沒有自動抵扣

郭老師 解答

2024-05-10 10:40

你好，你增值稅抵扣的附加稅一定抵扣，你需要交100的增值稅，但是你抵扣了異地預(yù)繳的20，只需要交80，那你計稅依據(jù)按照80來的，是不是這么做的？

熏衣草 追問

2024-05-10 11:04

是這樣入的賬，但是異地預(yù)繳的20的附加稅是實實在在已經(jīng)繳過了的丫

郭老師 解答

2024-05-10 11:05

你好，可是你回來的時候不也是按照80來交的附加稅？你本來應(yīng)該按照100來繳納的，結(jié)果現(xiàn)在只需要交80，因為你之前已經(jīng)預(yù)繳了20的增值稅對應(yīng)的。

熏衣草 追問

2024-05-10 11:05

做了賬的附加稅余額就是預(yù)繳的那部分

郭老師 解答

2024-05-10 11:05

對的是的，你本來需要交100的增值稅，現(xiàn)在只需要交80。你對應(yīng)的20抵扣了，但是，你的附加稅本來應(yīng)該需要交100，但是你的計稅依據(jù)現(xiàn)在是按照80乘以稅率來的，20抵扣了呀。

熏衣草 追問

2024-05-10 11:30

我的銷項535450.27-進項51615.76-預(yù)繳118988.95=未交增值稅364845.56，計提我的附加364845.56*0.12=43781.47，實際繳納增值稅364845.56，附加43781.47，然后我預(yù)交的附加118988.95*0.1=5949.45并沒有抵扣

郭老師 解答

2024-05-10 11:36

滾，你沒有抵扣預(yù)繳的話，你應(yīng)該按照53545 0.27-5161 5.76）×附加稅稅率繳納的

熏衣草 追問

2024-05-10 11:46

請問你那是幾個意思

郭老師 解答

2024-05-10 11:48

你好，銷項減進項按照這個來交呀。按照這個來交附加稅不可能再給你抵扣了。你可以問下你稅務(wù)局。