嗚啦啦啦 追問

2024-05-10 21:14

謝謝老師，我總是那一塊的進項稅搞不懂～

廖君老師 解答

2024-05-10 21:16

您好，這個視同銷售這里確實挺繞的
這個總結(jié)您看有沒有用

嗚啦啦啦 追問

2024-05-10 21:24

但是，那個不能抵扣進項稅的不是有一個簡易計稅 免稅項目 集體福利 個人消費么？

廖君老師 解答

2024-05-10 21:26

您好，不能抵扣進項稅：簡易計稅 免稅項目
還有外購的：集體福利 個人消費
自制的能抵買的材料，消費時也交增值稅的
原理就是要交銷就能抵進項

嗚啦啦啦 追問

2024-05-11 09:38

老師為什么自產(chǎn)的貨物用于個人福利和集體福利 一個要算所得稅 一個不用算所得稅

廖君老師 解答

2024-05-11 09:44

您好，我的理解是個人福利  跟公司沒有任何關(guān)系了，要稅法上確認收入
集體福利，我們是 管理費用等-福利費，這個是公司的費用，又有收入又有費用還有成本結(jié)轉(zhuǎn)，沒有必要了，直接入費用

嗚啦啦啦 追問

2024-05-11 20:45

老師這個問題不能追問了，..

一個就是咱們第一季度的所得稅匯算都已經(jīng)做了，那個期初數(shù)都已經(jīng)出來了，就是用的那個期初數(shù)，那到時候改了，我還要去更正一季度的所得那個。一季度的資產(chǎn)表和負債表是吧，因為我進的是一個新公司，我也是第一個月去，剛好遇到這個問題，他季度季度申報表，第一季度是之前會計做的，因為我發(fā)現(xiàn)。他的，他取的期初數(shù)根本就不是二三年的那個期初數(shù)有差異，那天我找了半天就把差異給他找出來了，我就問他為什么期初數(shù)和二三年的期末數(shù)不一致，他說不用調(diào)賬，我也沒搞懂他什么意思。幸好有你了，以后我就直接問吧，謝謝，其實也只是可能前期問題比較多，后期理順了就好了，做后期做過來就那幾個分路吧，哈哈。

老師，我是四月份去的這家公司嘛，然后之前那個會計他又離職了，我就看到他增值稅的進項居然還在，還有，嗯，結(jié)轉(zhuǎn)的時候還有借方余額。和，然后他申報計提的和實際的那個金額繳納的又不一樣，他這種我應該來怎么調(diào)比較好啊，比較合法的，我需要合法的就行還?，F(xiàn)象局啊，現(xiàn)在在線上余額，他是從2023年九月份就陸陸續(xù)續(xù)有余額。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-11 20:46

我看這個問題也會結(jié)束了，我重新發(fā)起個問題 @您，您接下哈。

廖君老師 解答

2024-05-11 20:49

朋友您好，1.本年初跟上年末負債表金額不一樣不行的，有查賬風險的，報表要連續(xù)，有錯誤用分錄在下年來調(diào)整
2.進項稅有余額是沒有把  應交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到   未交增值稅，有余額也沒關(guān)系 ，只要我們賬和增值稅申報表數(shù)據(jù)是一樣的，您接手后再結(jié)轉(zhuǎn)也行的。