- 送心意
方亮老師
職稱: 稅務(wù)師,會(huì)計(jì)師
2018-04-20 09:25
這筆業(yè)務(wù)不屬于視同銷售,屬于不得抵扣,分錄如下:
1、借:管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:銀行存款
2、借:管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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有管理費(fèi)用的,可以計(jì)入管理費(fèi)用
2019-07-03 15:31:28

你好,不用做賬務(wù)處理,這個(gè)是稅務(wù)不允許扣除
2019-04-18 10:03:53

這筆業(yè)務(wù)不屬于視同銷售,屬于不得抵扣,分錄如下:
1、借:管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:銀行存款
2、借:管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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2018-04-20 09:25:48

你好 彌補(bǔ)虧損是不需要做賬的
2019-08-07 15:17:02

你好,賬務(wù)上是可以據(jù)實(shí)列支,只是匯算清繳需要根據(jù)規(guī)定計(jì)算
比如收入1000萬(wàn),千分之5就是5萬(wàn),發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬(wàn),60%就是6萬(wàn),按5萬(wàn)扣除,剩下5萬(wàn)做納稅調(diào)整處理
2017-11-02 13:48:18
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