小蘭 追問(wèn)

2018-04-21 14:33

這張表格中免稅銷售額填在年報(bào)免稅收入的其他免稅收入中，保存時(shí)說(shuō)不允許填

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 14:38

您好，貴公司有沒(méi)有到稅務(wù)局進(jìn)行免稅備案呢？具體是什么業(yè)務(wù)內(nèi)容的免稅呢？

小蘭 追問(wèn)

2018-04-21 15:10

我們是小規(guī)模納稅人，季度銷售不超過(guò)9萬(wàn)不是可以免稅嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 15:13

您好，是的，那這個(gè)免稅的話，就是填寫到您的圖片填寫的位置了。其他免稅銷售額是需要備案的。

小蘭 追問(wèn)

2018-04-21 15:32

那在填寫年度申報(bào)表時(shí)，那個(gè)免稅銷售額填在哪一欄？

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 15:35

您好，您是指的那個(gè)低于9萬(wàn)元的免稅銷售額嗎？如果是的話填寫到第1行。

小蘭 追問(wèn)

2018-04-21 15:44

是的，那第一行收入總額=利潤(rùn)表中的本年累計(jì)數(shù)嗎？一直誤認(rèn)為免稅銷售額應(yīng)該另外再填免稅收入中

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 15:46

您好，是的，這個(gè)免稅只是免增值稅，不免企業(yè)所得稅的。