波斯貓 追問

2024-05-17 23:03

老師是非公司的項目，但發(fā)票開過來并付了款，但是沒地方開銷售發(fā)票導(dǎo)致的

廖君老師 解答

2024-05-17 23:05

哦哦，那這個存貨本來也不是我們的，付的錢就是白付了，
報廢確認營業(yè)外支出，在年度匯繳再納稅調(diào)增，沒有稅務(wù)風(fēng)險，

波斯貓 追問

2024-05-17 23:08

老師具體的會計分錄，但是我進項已經(jīng)抵扣了哦

廖君老師 解答

2024-05-17 23:09

那這個方案不行，非正常損失進項還要轉(zhuǎn)出，回到最初，我們準備能稅前扣除的資料，這些資料不好準備，但沒辦法的
計入損失，符合條件可以企業(yè)所得稅稅前扣除存貨盤虧損失，為其盤虧金額扣除責(zé)任人賠償后的余額，應(yīng)依據(jù)以下證據(jù)材料確認：
①存貨計稅成本確定依據(jù)；
②企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責(zé)任認定、責(zé)任人賠償說明和內(nèi)部核批文件；
③存貨盤點表；
④存貨保管人對于盤虧的情況說明。

波斯貓 追問

2024-05-17 23:11

老師，這個項目實際是掛靠在別的公司，但發(fā)票開到我做的這公司了，同一老板的。

廖君老師 解答

2024-05-17 23:17

您好，我們的這成本費用交叉，稅務(wù)不讓做為成本費用的，現(xiàn)在就是想辦法把資料做起來
還有一個辦法，這些材料賣給有項目的公司，那里有很多利潤么，可以結(jié)轉(zhuǎn)成本，本來也是那個公司的成本