馬莉 追問

2024-05-24 16:20

老師，A105080“累計折舊、攤銷額”這欄填報資產(chǎn)折舊的23年金額，還是該項固定資產(chǎn)的從計提折舊之日起的累計金額？

郭老師 解答

2024-05-24 16:21

這里是從購買的次月到2023年年底，折舊的金額包含以前年度的。

馬莉 追問

2024-05-24 16:29

老師，A101010這張表，銷售商品收入、提供勞務收入、建設合同收入，這三個指標的收入明細應該怎么取數(shù)？

郭老師 解答

2024-05-24 16:30

 依據(jù)A101010《一般企業(yè)收入明細表》填報說明：

5.第5行“提供勞務收入”：填報納稅人從事建筑安裝、修理修配、交通運輸、倉儲租賃、郵電通信、咨詢經(jīng)紀、文化體育、科學研究、技術(shù)服務、教育培訓、餐飲住宿、中介代理、衛(wèi)生保健、社區(qū)服務、旅游、娛樂、加工以及其他勞務活動取得的主營業(yè)務收入。

6.第6行“建造合同收入”：填報納稅人建造房屋、道路、橋梁、水壩等建筑物，以及生產(chǎn)船舶、飛機、大型機械設備等取得的主營業(yè)務收入。

郭老師 解答

2024-05-24 16:31

銷售商品的那個，只要是產(chǎn)品的，不動產(chǎn)的就是。

馬莉 追問

2024-05-24 16:38

老師，我們平時沒這樣核算，做匯算清繳取數(shù)度是這樣：13%稅率的，我給放到銷售商品收入，6%稅率的放到勞務收入，9%開票收入我給放到建設合同收入，是否可以呢？

郭老師 解答

2024-05-24 16:41

9%的你的是什么？是建房屋橋梁什么的吧。如果是小型工程的話，放到勞務收入

馬莉 追問

2024-05-24 16:44

9%的收入，也是建筑服務，不是大型建筑，應該放到勞務收入是正確的。
明白了老師！

郭老師 解答

2024-05-24 16:45

對的是的，你放到勞務收入里面去。