百花 ~ 追問(wèn)

2024-05-31 10:11

意思是，不管2024年做2023年匯算清繳前，和2023年相關(guān)的收入支出，只要是做以前年度損益調(diào)整科目的，都不需要調(diào)整財(cái)務(wù)申報(bào)表利潤(rùn)表的相關(guān)數(shù)據(jù)。只需要通過(guò)稅務(wù)申報(bào)表的相關(guān)調(diào)整表來(lái)進(jìn)行調(diào)整就行了是吧？

冉老師 解答

2024-05-31 10:14

是的，同學(xué)，你說(shuō)的很對(duì)的

百花 ~ 追問(wèn)

2024-05-31 10:15

老師，那需要調(diào)整財(cái)務(wù)申報(bào)表的資產(chǎn)負(fù)債表嗎？例如：應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付賬款、未分配利潤(rùn)等

冉老師 解答

2024-05-31 10:17

不需要調(diào)整的
因?yàn)橘~務(wù)坐在了24年度，

百花 ~ 追問(wèn)

2024-05-31 10:27

老師，我們公司2023年油茶樹(shù)投保20萬(wàn)元，保險(xiǎn)公司理賠了30萬(wàn)元。當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)只做了25萬(wàn)元，另外5萬(wàn)元做成了營(yíng)業(yè)外收入。2024年3月我將這筆業(yè)務(wù)調(diào)整了，借：以前年度損益調(diào)整 5萬(wàn)元   貸：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)  5萬(wàn)元。這個(gè)5萬(wàn)元涉及了2023年的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)責(zé)表。我做2023年度財(cái)務(wù)申報(bào)表的時(shí)候需要調(diào)整利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表嗎？

冉老師 解答

2024-05-31 10:31

做賬坐在24年度
這個(gè)損益調(diào)整在23年度匯算清繳，在附表105000里面調(diào)整

百花 ~ 追問(wèn)

2024-05-31 10:37

就是，不管2024年做2023年匯算清繳前，做了和2023年相關(guān)的任何操作，都不需要修改財(cái)務(wù)申報(bào)表，財(cái)務(wù)申報(bào)表要和平時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)保持一致，只需要到企業(yè)所得稅申報(bào)的相關(guān)調(diào)整表里邊進(jìn)行調(diào)整就行了。老師是不是這樣理解的。

冉老師 解答

2024-05-31 10:43

是的，是這樣理解的，同學(xué)