又耳多多 追問

2018-04-26 13:32

是直接付的呀

江老師 解答

2018-04-26 14:20

直接付的，就是 
借：銷售費用——返點 
貸：庫存現(xiàn)金（或銀行存款）

又耳多多 追問

2018-04-26 14:47

老師我們公司的出納手上是沒有現(xiàn)金的，都是老板娘付款，但是我也不知道怎么付的所以我直接就掛在了老板娘的往來了，這個可以嗎

江老師 解答

2018-04-26 14:48

上述說法可行，屬于老板娘墊支付款 
借：銷售費用——返點 
貸：其他應付款——XX老板娘

又耳多多 追問

2018-04-26 14:54

老師我再請問下，我們公司收到的營業(yè)款是現(xiàn)金但是又不放在公司的銀行賬上，所以我掛的都是老板娘的往來可以嗎

江老師 解答

2018-04-26 14:56

這個需要做現(xiàn)金的收入處理。

又耳多多 追問

2018-04-26 14:56

那我該怎么做處理呢

江老師 解答

2018-04-26 14:57

做現(xiàn)金的收入，再可以現(xiàn)金支老板娘的款處理

又耳多多 追問

2018-04-26 15:16

老師您看下我這樣的賬務處理對嗎？就是收到營業(yè)款時借：銀行存款貸：主營業(yè)務收入第二步就做借：其他應付款老板娘貸：銀行存款

江老師 解答

2018-04-26 15:17

一、收到營業(yè)款時 
借：銀行存款 
貸：主營業(yè)務收入 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 
同時結轉成本 
借：主營業(yè)務成本 
貸：庫存商品 
二、還老板娘的款時 
借：其他應付款——老板娘 
貸：銀行存款

又耳多多 追問

2018-04-26 15:19

恩恩我知道了謝謝您

江老師 解答

2018-04-26 15:20

有不明白的問題再咨詢服務