17年第四季度的企業(yè)所得稅，我是按當(dāng)月季度的收入和費(fèi)用算的企業(yè)所得稅并做的分錄金額是27.35，申報企業(yè)所得稅時扣除小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠和之前預(yù)繳.企業(yè)所得稅是0.29，發(fā)現(xiàn)12月的企業(yè)所得稅27.35不用繳款，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債應(yīng)交稅費(fèi)有這筆錢，我怎么沖減掉呢？

答： 這個不用計提企業(yè)所得稅費(fèi)用，就行了，如果要交企業(yè)所得稅，再進(jìn)行計提企業(yè)所得稅費(fèi)用處理

企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類）第四季度申報繳納了企業(yè)所得稅。后面發(fā)現(xiàn)有錯誤就更正了企業(yè)所得稅申報表。就 該季度就不用繳納企業(yè)所得稅。該筆預(yù)繳的所得稅費(fèi)用再年度匯算清繳的時候怎么填

答： 你好主表 本期實(shí)際已繳納里面填寫 這個是自動的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

稅款所屬期2018年10月-2018年12月，所得稅企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報表(A類，2018年版)預(yù)繳，計算什么期間的收入和成本，減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表 一、符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅本年累計金額按什么計算，怎么計算啊，小微企業(yè)有什么優(yōu)惠？

答： 你好，第四季度算的是一年的累計數(shù)。小微可以減半征收按照20的稅率計算