熊夢婷 追問

2018-04-27 10:18

那老師，這個完整的分錄是怎么做呢，日常工作中我們肯定沒有上面闡述的文字讓你來做分錄，只有單據(jù)，那我如果收到這兩張單據(jù)的話看到已經(jīng)現(xiàn)金收訖了，那我肯定想到的是根據(jù)第一張單據(jù)我來做的話我肯定是會做借：其他應(yīng)收款-李曦  600    管理費(fèi)用   300    貸：待處理財產(chǎn)損益-待處理流動資產(chǎn)損益   900，然后根據(jù)第二個單據(jù)的話我會做  借：庫存現(xiàn)金  600   貸：其他應(yīng)收款-李曦   600                
 老師，我覺得這道題應(yīng)該有兩個分錄，老師麻煩您幫我分析下

熊夢婷 追問

2018-04-27 10:19

但我覺得我這兩個分錄合在一起又有哪里有點問題，老師您幫我看下

王雁鳴老師 解答

2018-04-27 11:13

您好，是的，您理解很正確，實際操作就是這樣的分錄。

熊夢婷 追問

2018-04-27 12:29

那第二個分錄就像我那樣做嗎？不需要沖減待處理財產(chǎn)損益了嗎？我覺得我的第二個分錄有點問題，老師您幫我看下

王雁鳴老師 解答

2018-04-27 13:47

您好，根據(jù)第二個單據(jù)做 借：庫存現(xiàn)金 600 貸：其他應(yīng)收款-李曦 600 ，不需要了，第二個分錄沒有問題。在做這兩個分錄之前，還應(yīng)該有個分錄，就是，借；待處理財產(chǎn)損益-待處理流動資產(chǎn)損益 900，貸：現(xiàn)金，900

熊夢婷 追問

2018-04-27 14:23

老師，我沒明白您的意思，是哪一個分錄不需要??？哪一個分錄沒有問題??？

王雁鳴老師 解答

2018-04-27 14:51

您好，不需要做沖待處理財產(chǎn)損益的分錄。借：庫存現(xiàn)金 600 貸：其他應(yīng)收款-李曦 600 這個分錄沒問題。