劉艷紅老師 解答

2024-06-09 13:25

1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
               一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
          一公積金( 個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
               一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
一公積金(個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款

迷路的殺手 追問

2024-06-09 13:29

現(xiàn)在做5月賬，工資只發(fā)了3月份的

劉艷紅老師 解答

2024-06-09 13:31

賬按5月的來做，發(fā)放3月的不影響的

迷路的殺手 追問

2024-06-09 13:35

這樣對不對？銀行存款錢少了

劉艷紅老師 解答

2024-06-09 13:36

現(xiàn)在支付是 
借：應(yīng)付職工 
貸：銀行存款

迷路的殺手 追問

2024-06-09 13:52

5月工資表沒有做 4月工資表是6月初做的并發(fā)放的

劉艷紅老師 解答

2024-06-09 13:57

是的，就是你發(fā)的那樣的

迷路的殺手 追問

2024-06-09 14:01

但是   銀行存款賬上少321.52，是不是等做4月工資表賬的時候平賬 現(xiàn)在不平?jīng)]有關(guān)系？  可以銀行回單是把這個321.52款扣過了 
   到時候 借：其他應(yīng)付款 321.52   貸：銀行存款 321.52

劉艷紅老師 解答

2024-06-09 14:34

是的，就是你說的這樣的