追問(wèn)

2018-04-27 11:34

就是其他應(yīng)付款-內(nèi)部往來(lái)   然后掛的公司的名字  這樣的怎么調(diào)整   用哪個(gè)科目跟其他應(yīng)付款科目做調(diào)整

　 追問(wèn)

2018-04-27 11:37

我們結(jié)算時(shí) 賬上多掛了他們的賬款  實(shí)際他們給我們結(jié)算時(shí) 少結(jié)算了  這個(gè)差異怎么調(diào)整

江老師 解答

2018-04-27 11:56

按公司的往來(lái)對(duì)賬處理，就可以了，與對(duì)方單位對(duì)上欠款金額就行了

　 追問(wèn)

2018-04-27 12:36

那我把差異計(jì)入哪？有明確的分錄嗎？有的模擬兩可的，不是狠明白

江老師 解答

2018-04-27 12:50

這個(gè)需要看對(duì)賬的情況，對(duì)賬就會(huì)對(duì)出具體的差異情況，再進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)賬處理

　 追問(wèn)

2018-04-27 12:52

具體差異就是我們記賬多記了，對(duì)方少記賬打款給我，我們多計(jì)入了人家的收益，該怎么做

江老師 解答

2018-04-27 12:56

是收入還是什么？多計(jì)收入就是沖減多計(jì)的收入

　 追問(wèn)

2018-04-27 13:18

收入，多計(jì)提的收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？借其他應(yīng)付款款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎

江老師 解答

2018-04-27 14:20

如果是多計(jì)的收入 
借：應(yīng)收賬款    負(fù)數(shù) 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   負(fù)數(shù) 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）   負(fù)數(shù) 
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   負(fù)數(shù) 
貸：庫(kù)存商品   負(fù)數(shù)

　 追問(wèn)

2018-04-27 14:45

少計(jì)提了收入 這樣做  可以嗎

江老師 解答

2018-04-27 14:47

可以，這樣處理平賬，完全正確