香香 追問

2024-06-11 15:25

老師公司承擔的部分也是這樣寫分錄嗎？我們社保跟醫(yī)保 是分開的，明年匯算清繳能稅前扣除嗎？

宋生老師 解答

2024-06-11 15:25

你好，這個就是公司承擔的部分。
嚴格來說匯算清繳是不能夠扣除的。你要扣除的話是更正對應年度的匯算清繳。

香香 追問

2024-06-11 15:33

老師能幫忙寫一下個人的部分和公司的問題嗎？

宋生老師 解答

2024-06-11 15:34

你好！這個借以前年度損益調整 貸應付職工薪酬，社保費
然后，借，應付職工薪酬，社保費，營業(yè)外支出-滯納金，貸，銀行存款。
個人部分，借其他應收款-個人部分 貸其他應付款-社保
支付的時候，借其他應付款-社保 貸銀行存款
同時，收到個人給回個人部分的時候，借銀行存款貸，其他應收款。

香香 追問

2024-06-11 15:39

老師您好，應付職工薪酬我們沒有設置二級科目社保，之前計提工資都是放在職工工資里的了，單位 承擔的部分沒有計提直接繳納了。

宋生老師 解答

2024-06-11 15:42

你好！你沒有二級科目，就只用一級科目就行了。

香香 追問

2024-06-11 15:49

老師您幫我?guī)€數(shù)字，有點暈。

宋生老師 解答

2024-06-11 15:50

你好！這個沒有明確的金額不好帶數(shù)據(jù)啊

你都當做是100就好了
借以前年度損益調整100 貸應付職工薪酬，社保費100 
然后，借，應付職工薪酬，社保費100 ，營業(yè)外支出-滯納金1，貸，銀行存款101。

香香 追問

2024-06-11 16:03

老師您好，麻煩看看這我樣做可不可以。

宋生老師 解答

2024-06-11 16:05

你好！以前年度的，你直接入管理費用，不太合適

香香 追問

2024-06-11 16:09

哦，老師那其他應付款合適嗎？

宋生老師 解答

2024-06-11 16:10

你好這個沒關系的，不影響。

香香 追問

2024-06-11 16:12

老師您好，應付職工薪酬二級科目我放在社會保險費可以嗎？還是要新增二級科目呢。

宋生老師 解答

2024-06-11 16:15

你好，可以的，你可以新增。

香香 追問

2024-06-11 16:20

老師我是放在社會保險費好，還是新增好。

宋生老師 解答

2024-06-11 16:21

你好其實最好就還是有二級科目。

香香 追問

2024-06-11 16:38

好的謝謝老師耐心指導，最好要新增最好是吧。

宋生老師 解答

2024-06-11 16:39

你好，是的。因為以后查起來方便

香香 追問

2024-06-11 16:51

非常感謝老師耐心指導

宋生老師 解答

2024-06-11 16:53

你好，不用客氣的人。