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送心意

小敏敏老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2024-06-15 16:04

你好,同學(xué),這種情況需要做未開票收入,需要申報(bào)增值稅。
借:應(yīng)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
會(huì)計(jì)確認(rèn)收入與是否開票無關(guān),看的是商品的控制權(quán)是否轉(zhuǎn)移。在實(shí)際工作中最好也按照準(zhǔn)則的要求記賬。

筱諾 追問

2024-06-15 16:19

那下個(gè)月我公司開出發(fā)票,怎么做賬?
是把上面這筆分錄紅沖,再重新入賬嗎?還是說直接把發(fā)票附在上面這筆憑證的后面?

小敏敏老師 解答

2024-06-15 16:31

先紅沖,再按發(fā)票重新錄入。

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你好,是的一樣的,先填寫附表然后再填寫主表,最后核對(duì)一下稅額提交申報(bào)點(diǎn)扣款就行,有這個(gè)課程的,有時(shí)間也可以去聽聽,很詳細(xì)的課程
2021-09-07 17:53:09
您好 增值稅申報(bào)是先填附表 然后附表數(shù)據(jù)帶入主表后申報(bào)
2020-04-08 15:34:07
你好!先填增值稅納稅申報(bào)表附列資料。
2019-01-13 19:39:08
學(xué)員你好,增值稅申報(bào)就是計(jì)算增值稅應(yīng)納稅額并申報(bào)。這個(gè)沒啥區(qū)別。
2022-01-07 16:39:16
您好,增值稅預(yù)繳,不需要申報(bào)了。
2018-09-14 10:03:35
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