如意 追問

2018-05-02 15:23

不是，是2017年的

鄒老師 解答

2018-05-02 15:24

你好，這個就需要退回對方重新開具發(fā)票，注明租賃期限是 2017年才可以的

如意 追問

2018-05-02 15:28

如果不重開，作為2017年房租費用，是不是不能匯算扣除？

鄒老師 解答

2018-05-02 15:31

你好，是的，發(fā)票注明都是18年的，是不可以放在17年扣除的

如意 追問

2018-05-02 15:53

老師：請問這樣房租10萬：2017年分錄：借管理費用_房租10萬；貸：其他應付款10萬

如意 追問

2018-05-02 15:55

若2018年4.20收到發(fā)票（2017年房租費用發(fā)票），請問：2017年的報表需要調整嗎？

如意 追問

2018-05-02 15:58

老師：如果房租發(fā)票標注的期間是2017年，請問：2017年的報表需要調整嗎？

鄒老師 解答

2018-05-02 16:01

你好，需要做調整的 
你需要撤銷之前錯誤的17年報表數據，然后按調整之后的數據報送才是的

如意 追問

2018-05-02 16:04

老師：若2018年4.20收到發(fā)票（2017年房租費用發(fā)票），請問如何調整？謝謝??！

鄒老師 解答

2018-05-02 16:07

借；以前年度損益調整等科目  貸；銀行存款等科目 
你好，可以根據取得 的發(fā)票做這個分錄

如意 追問

2018-05-02 16:09

其他應付款_房租  這個科目如何處理？

鄒老師 解答

2018-05-02 16:17

你好，你之前付款已經掛賬了其他應收款了？

如意 追問

2018-05-02 16:30

2017年分錄：借管理費用_房租10萬；貸：其他應付款10萬       2017年已經入賬，費用已計提，款未付

鄒老師 解答

2018-05-02 16:31

你好，你需要做這個沖銷分錄 
借；其他應付款10萬    貸；以前年度損益調整 
然后根據發(fā)票做這個分錄  
借；以前年度損益調整   貸；其他應付款10萬

如意 追問

2018-05-02 16:39

老師：可不可以這樣，4.20收到發(fā)票（上年的租金發(fā)票），借：其他應付款，貸：現金（銀行）？？

如意 追問

2018-05-02 16:41

不通過 “以前年度損益調整”，不用調報表，可以嗎？？

鄒老師 解答

2018-05-02 17:06

你好，不可以的，你之前沒有取得發(fā)票計入費用的分錄需要沖銷 
然后取得發(fā)票需要通過以前年度損益調整來調整17年的費用的

如意 追問

2018-05-02 17:18

請問：上年費用發(fā)票必須在上年年末12.31之前取得，才可以不用沖銷，對嗎？？

鄒老師 解答

2018-05-02 17:22

你好，是的，跨年了就需要先沖銷，然后根據取得發(fā)票再入賬的