慧慧 追問

2024-06-28 11:10

借：主營業(yè)務(wù)成本---暫估     貸：應(yīng)付賬款---暫估
金額和發(fā)票一致

宋生老師 解答

2024-06-28 11:11

你好！你如果想簡單點(diǎn)，直接貼進(jìn)去就行，因?yàn)榻痤~一致了

慧慧 追問

2024-06-28 11:11

今年5月份之前收到成本發(fā)票又該怎么做賬呢

宋生老師 解答

2024-06-28 11:14

你好！如果想做正規(guī)，是借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整
然后按發(fā)票，借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付賬款

慧慧 追問

2024-06-28 11:16

能不能沖紅的時(shí)候   借主成---暫估（負(fù)數(shù)）貸：應(yīng)付---暫估（負(fù)數(shù)）    收到發(fā)票后：借：利潤分配--未分配利潤   貸：應(yīng)付賬款

宋生老師 解答

2024-06-28 11:21

你好！可以的。問題不大。最終成本也是轉(zhuǎn)入未分配

慧慧 追問

2024-06-28 11:22

但是這樣做一季度利潤表就是盈利得了，還是的上稅啊

宋生老師 解答

2024-06-28 11:28

你好！你如果擔(dān)心這個(gè)，要計(jì)入以前年度損益調(diào)整。這樣才是正規(guī)的

慧慧 追問

2024-06-28 11:29

沖紅：借：利潤分配--未分配利潤-10    貸：應(yīng)付賬款-10
收到發(fā)票：借利潤分配---未分配利潤10   貸：應(yīng)付賬款10
是這樣嗎

宋生老師 解答

2024-06-28 11:30

你好！如果想做正規(guī)，是借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整
然后按發(fā)票，借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付賬款

慧慧 追問

2024-06-28 11:31

我說哪個(gè)你都覺得行

宋生老師 解答

2024-06-28 11:33

你好！這么給你說吧，除了正規(guī)的操作。
其他的，反正都不正規(guī)了。只要最終沒有影響到利稅，稅務(wù)局不找麻煩，就關(guān)系不大。你說是不是這個(gè)道理。

慧慧 追問

2024-06-28 11:34

那就正規(guī)的就是走以前年度損益調(diào)整對不

宋生老師 解答

2024-06-28 11:36

你好！對，正規(guī)的，就是書上說的方法，計(jì)入以前年度損益調(diào)整。